Retención: definición, normas fiscales, federales o estatales

Definicion de Retención: definición, normas fiscales, federales o estatales

Resume de la forma mas breve posible la definición técnica de este título. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag Retención: definición, normas fiscales, federales o estatales

¿Qué es la retención?

La retención es la parte del salario de un empleado que no se incluye en el salario del empleado sino que se remite directamente a las autoridades fiscales federales y, cuando corresponda, estatales y locales.

Los ingresos del empleado, su estado civil, el número de dependientes y el número de trabajos determinan el monto retenido. Estos hechos son registrados por el empleado en el Formulario W-4 proporcionado por el empleador.

La retención es una estimación de los impuestos que el empleado deberá pagar. Los contribuyentes estadounidenses presentan una declaración de impuestos anual para registrar sus ingresos reales de todas las fuentes durante todo el año y la cantidad que ya han pagado. Esto, además de cualquier deducción que reclamen, determina lo que realmente deben para el año y genera un pago adicional o un reembolso de los impuestos pagados en exceso.

Resultados clave

  • Una retención puede considerarse un pago a plazos de los impuestos que el empleado deberá pagar durante todo el año.
  • El formulario W-4 requiere información como el estado civil y la cantidad de dependientes para que los empleadores puedan determinar la cantidad a retener.
  • Si los empleadores no retienen suficientes impuestos, el empleado terminará debiendo dinero al final del año.
  • Los impuestos del Seguro Social y Medicare, además de los impuestos sobre la renta, se retienen automáticamente de los cheques de pago de los empleados.
  • Las tasas de retención de impuestos varían entre los estados y nueve estados no tienen impuestos sobre la renta.
  • Diecisiete estados permiten a los gobiernos locales imponer impuestos sobre la renta a sus residentes.

Comprender la retención

En los Estados Unidos, todas las personas que obtienen ingresos deben pagar impuestos sobre la renta al gobierno federal. La mayoría de los estados también tienen un impuesto sobre la renta y algunos condados y ciudades imponen un impuesto sobre la renta a los residentes.

Los empleadores deben retener impuestos de los cheques de pago de los empleados para garantizar que paguen impuestos sobre la renta de manera constante. Los empleadores remiten los impuestos recaudados al Servicio de Impuestos Internos (IRS) en nombre de los empleados.

Formulario W-4

Un empleado que comienza un nuevo trabajo debe completar el formulario del I.R.S. Formulario W-4, que normalmente lo proporciona el empleador. Por ejemplo, un empleado debe indicar si tiene uno o más trabajos. Si tienen varios trabajos, deben informar cuánto ganaron con el otro trabajo.

El empleado también deberá revelar su estado civil. Si están casados, se les pregunta si su cónyuge trabaja y cuánto gana.

El formulario W-4 también incluye preguntas sobre dependientes y estado civil para efectos de la declaración, como cabeza de familia o matrimonio conjunto. El resto del formulario lo completa el empleador.

El empleador utiliza la información proporcionada por el empleado para calcular la cantidad de impuesto que se retendrá del salario del empleado.

Cualquier evento nuevo que ocurra en la vida de un empleado, como un cambio en el estado civil, un dependiente adicional o un nuevo trabajo, requerirá que el empleado presente un nuevo Formulario W-4. El empleador utiliza la nueva información para reevaluar la parte de los ingresos que está sujeta a retención a efectos fiscales.

Consideraciones Especiales

Si el impuesto retenido es inexacto, el contribuyente tendrá que pagar más o menos cuando llegue la temporada de presentación de impuestos. Si el empleado pagó demasiado, el IRS le reembolsará el exceso. Los trabajadores que terminan no pagando suficientes impuestos sobre la renta del trabajo pueden estar sujetos a sanciones e intereses de demora.

Los trabajadores autónomos no están sujetos a retención, pero deben pagar impuestos sobre la renta, generalmente en forma de pagos de impuestos estimados trimestrales. Es posible que los contribuyentes también tengan que realizar pagos de impuestos estimados si reciben ingresos significativos en forma de dividendos, ganancias de capital, intereses o regalías.

La información proporcionada en el Formulario W-4 determina cuánto se retendrá del cheque de pago de un empleado en concepto de impuestos.

Retención federal versus retención estatal

La retención generalmente se clasifica como retención federal o retención de impuestos estatales.

La retención federal es la cantidad retenida de los salarios por impuestos adeudados al gobierno federal. El monto de la retención depende del estado civil para efectos de la declaración, la cantidad de dependientes, ciertos ajustes de ingresos y otras preferencias de retención personales seleccionadas en el Formulario W-4.

Los empleados también pueden optar por retener una determinada cantidad además de la cantidad calculada en función de los resultados de las elecciones. También pueden optar por no retener nada reclamando una exención de impuestos.

La retención federal incluye montos pagados al Seguro Social y Medicare. El empleado y el empleador son responsables de pagar una parte igual de estos impuestos. A los salarios de los empleados se les deduce un 6,2% para la Seguridad Social y un 1,45% para Medicare. El empleador paga un total del 7,65% en nombre del empleado.

La retención gubernamental es la cantidad retenida de los salarios para los impuestos debidos al estado de residencia del contribuyente. En algunos casos, un contribuyente puede deber impuestos a varios estados. Por ejemplo, si un trabajador remoto divide su tiempo entre dos residencias en diferentes estados, es posible que deba impuestos a cada estado. Un empleador puede retener impuestos para cada estado.

Otros tipos de retención

A los trabajadores que tienen cuentas de jubilación a través de sus empleadores se les deducen las contribuciones de sus cheques de pago.

Los empleados que tienen cuentas IRA tradicionales en lugar de cuentas Roth no pagan impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones. Es decir, pagan en dólares «antes de impuestos» y sólo pagarán impuestos sobre la renta sobre ese dinero cuando lo retiren. Lo que, por cierto, reduce sus ingresos anuales y el importe del impuesto retenido de sus salarios.

Los empleados que tienen cuentas Roth pagan impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones por adelantado. Es decir, pagan impuestos sobre la totalidad de sus ingresos, pero aportan parte de ellos a una cuenta de jubilación. No tienen que pagar impuestos adicionales sobre ese dinero cuando lo retiran.

¿Qué significa retención de impuestos?

La retención de impuestos significa deducir una parte del salario de un empleado para pagar impuestos y remitirlo inmediatamente al gobierno. Esta es una estimación del monto que deberá pagar el empleado durante ese período.

¿Cuánta retención debo reclamar?

La cantidad que debes retener depende de tus circunstancias personales. Depende de tus ingresos, si tienes dependientes, si tienes fuentes de ingresos adicionales y más.

Una persona soltera con un trabajo y sin dependientes normalmente elige un estado civil para efectos de la declaración con un beneficio. Un matrimonio con dependientes suele optar por el matrimonio conjunto con múltiples beneficios.

¿Debo reclamar 0 o 1 en mi retención?

Al seleccionar 0 como descuento de retención de impuestos del Formulario W-4, se retendrá el monto más alto para su estado civil para efectos de la declaración. Reclamar un beneficio reducirá el monto retenido en impuestos, pero aún puede ser suficiente para cubrir el monto adeudado.

El reclamo 0 es el preferido por personas que pueden ser reclamadas como dependientes por otros, así como por personas que tienen más de una fuente de ingresos.

¿Es mejor retener los impuestos por desempleo?

El IRS recomienda retener impuestos de los salarios de desempleo para evitar pagar el monto total a su vencimiento.

¿Qué es un programa de cumplimiento de retención de impuestos?

El Programa de Cumplimiento de Retención del IRS identifica a los contribuyentes cuyas deducciones de nómina parecen ser erróneas para que puedan corregir las deficiencias.

Línea de fondo

La retención es una cantidad que se resta del salario para pagar impuestos: federales, estatales o locales. Todos los empleados estadounidenses están sujetos a impuestos federales. A la mayoría se les retienen impuestos estatales y algunos también deben pagar impuestos locales.

Si se retienen impuestos más que suficientes durante el año, el contribuyente recibirá un reembolso de impuestos al presentar la declaración de impuestos anual. Si la retención fuera insuficiente, el contribuyente deberá pagar el resto de la deuda tributaria.

Los empleados deben completar el Formulario W-4 para indicar qué impuestos deben retenerse en función de su situación personal. El IRS proporciona tasador de gravamen fiscal que los contribuyentes pueden utilizar para estimar el monto que deben retener.

Preguntas Frecuentes

Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag

¿Qué es la retención?

La retención es la parte del salario de un empleado que no se incluye en el salario del empleado sino que se remite directamente a las autoridades fiscales federales y, cuando corresponda, estatales y locales.

Los ingresos del empleado, su estado civil, el número de dependientes y el número de trabajos determinan el monto retenido. Estos hechos son registrados por el empleado en el Formulario W-4 proporcionado por el empleador.

La retención es una estimación de los impuestos que el empleado deberá pagar. Los contribuyentes estadounidenses presentan una declaración de impuestos anual para registrar sus ingresos reales de todas las fuentes durante todo el año y la cantidad que ya han pagado. Esto, además de cualquier deducción que reclamen, determina lo que realmente deben para el año y genera un pago adicional o un reembolso de los impuestos pagados en exceso.

Resultados clave

  • Una retención puede considerarse un pago a plazos de los impuestos que el empleado deberá pagar durante todo el año.
  • El formulario W-4 requiere información como el estado civil y la cantidad de dependientes para que los empleadores puedan determinar la cantidad a retener.
  • Si los empleadores no retienen suficientes impuestos, el empleado terminará debiendo dinero al final del año.
  • Los impuestos del Seguro Social y Medicare, además de los impuestos sobre la renta, se retienen automáticamente de los cheques de pago de los empleados.
  • Las tasas de retención de impuestos varían entre los estados y nueve estados no tienen impuestos sobre la renta.
  • Diecisiete estados permiten a los gobiernos locales imponer impuestos sobre la renta a sus residentes.

Comprender la retención

En los Estados Unidos, todas las personas que obtienen ingresos deben pagar impuestos sobre la renta al gobierno federal. La mayoría de los estados también tienen un impuesto sobre la renta y algunos condados y ciudades imponen un impuesto sobre la renta a los residentes.

Los empleadores deben retener impuestos de los cheques de pago de los empleados para garantizar que paguen impuestos sobre la renta de manera constante. Los empleadores remiten los impuestos recaudados al Servicio de Impuestos Internos (IRS) en nombre de los empleados.

Formulario W-4

Un empleado que comienza un nuevo trabajo debe completar el formulario del I.R.S. Formulario W-4, que normalmente lo proporciona el empleador. Por ejemplo, un empleado debe indicar si tiene uno o más trabajos. Si tienen varios trabajos, deben informar cuánto ganaron con el otro trabajo.

El empleado también deberá revelar su estado civil. Si están casados, se les pregunta si su cónyuge trabaja y cuánto gana.

El formulario W-4 también incluye preguntas sobre dependientes y estado civil para efectos de la declaración, como cabeza de familia o matrimonio conjunto. El resto del formulario lo completa el empleador.

El empleador utiliza la información proporcionada por el empleado para calcular la cantidad de impuesto que se retendrá del salario del empleado.

Cualquier evento nuevo que ocurra en la vida de un empleado, como un cambio en el estado civil, un dependiente adicional o un nuevo trabajo, requerirá que el empleado presente un nuevo Formulario W-4. El empleador utiliza la nueva información para reevaluar la parte de los ingresos que está sujeta a retención a efectos fiscales.

Consideraciones Especiales

Si el impuesto retenido es inexacto, el contribuyente tendrá que pagar más o menos cuando llegue la temporada de presentación de impuestos. Si el empleado pagó demasiado, el IRS le reembolsará el exceso. Los trabajadores que terminan no pagando suficientes impuestos sobre la renta del trabajo pueden estar sujetos a sanciones e intereses de demora.

Los trabajadores autónomos no están sujetos a retención, pero deben pagar impuestos sobre la renta, generalmente en forma de pagos de impuestos estimados trimestrales. Es posible que los contribuyentes también tengan que realizar pagos de impuestos estimados si reciben ingresos significativos en forma de dividendos, ganancias de capital, intereses o regalías.

La información proporcionada en el Formulario W-4 determina cuánto se retendrá del cheque de pago de un empleado en concepto de impuestos.

Retención federal versus retención estatal

La retención generalmente se clasifica como retención federal o retención de impuestos estatales.

La retención federal es la cantidad retenida de los salarios por impuestos adeudados al gobierno federal. El monto de la retención depende del estado civil para efectos de la declaración, la cantidad de dependientes, ciertos ajustes de ingresos y otras preferencias de retención personales seleccionadas en el Formulario W-4.

Los empleados también pueden optar por retener una determinada cantidad además de la cantidad calculada en función de los resultados de las elecciones. También pueden optar por no retener nada reclamando una exención de impuestos.

La retención federal incluye montos pagados al Seguro Social y Medicare. El empleado y el empleador son responsables de pagar una parte igual de estos impuestos. A los salarios de los empleados se les deduce un 6,2% para la Seguridad Social y un 1,45% para Medicare. El empleador paga un total del 7,65% en nombre del empleado.

La retención gubernamental es la cantidad retenida de los salarios para los impuestos debidos al estado de residencia del contribuyente. En algunos casos, un contribuyente puede deber impuestos a varios estados. Por ejemplo, si un trabajador remoto divide su tiempo entre dos residencias en diferentes estados, es posible que deba impuestos a cada estado. Un empleador puede retener impuestos para cada estado.

Otros tipos de retención

A los trabajadores que tienen cuentas de jubilación a través de sus empleadores se les deducen las contribuciones de sus cheques de pago.

Los empleados que tienen cuentas IRA tradicionales en lugar de cuentas Roth no pagan impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones. Es decir, pagan en dólares «antes de impuestos» y sólo pagarán impuestos sobre la renta sobre ese dinero cuando lo retiren. Lo que, por cierto, reduce sus ingresos anuales y el importe del impuesto retenido de sus salarios.

Los empleados que tienen cuentas Roth pagan impuestos sobre la renta sobre sus contribuciones por adelantado. Es decir, pagan impuestos sobre la totalidad de sus ingresos, pero aportan parte de ellos a una cuenta de jubilación. No tienen que pagar impuestos adicionales sobre ese dinero cuando lo retiran.

¿Qué significa retención de impuestos?

La retención de impuestos significa deducir una parte del salario de un empleado para pagar impuestos y remitirlo inmediatamente al gobierno. Esta es una estimación del monto que deberá pagar el empleado durante ese período.

¿Cuánta retención debo reclamar?

La cantidad que debes retener depende de tus circunstancias personales. Depende de tus ingresos, si tienes dependientes, si tienes fuentes de ingresos adicionales y más.

Una persona soltera con un trabajo y sin dependientes normalmente elige un estado civil para efectos de la declaración con un beneficio. Un matrimonio con dependientes suele optar por el matrimonio conjunto con múltiples beneficios.

¿Debo reclamar 0 o 1 en mi retención?

Al seleccionar 0 como descuento de retención de impuestos del Formulario W-4, se retendrá el monto más alto para su estado civil para efectos de la declaración. Reclamar un beneficio reducirá el monto retenido en impuestos, pero aún puede ser suficiente para cubrir el monto adeudado.

El reclamo 0 es el preferido por personas que pueden ser reclamadas como dependientes por otros, así como por personas que tienen más de una fuente de ingresos.

¿Es mejor retener los impuestos por desempleo?

El IRS recomienda retener impuestos de los salarios de desempleo para evitar pagar el monto total a su vencimiento.

¿Qué es un programa de cumplimiento de retención de impuestos?

El Programa de Cumplimiento de Retención del IRS identifica a los contribuyentes cuyas deducciones de nómina parecen ser erróneas para que puedan corregir las deficiencias.

Línea de fondo

La retención es una cantidad que se resta del salario para pagar impuestos: federales, estatales o locales. Todos los empleados estadounidenses están sujetos a impuestos federales. A la mayoría se les retienen impuestos estatales y algunos también deben pagar impuestos locales.

Si se retienen impuestos más que suficientes durante el año, el contribuyente recibirá un reembolso de impuestos al presentar la declaración de impuestos anual. Si la retención fuera insuficiente, el contribuyente deberá pagar el resto de la deuda tributaria.

Los empleados deben completar el Formulario W-4 para indicar qué impuestos deben retenerse en función de su situación personal. El IRS proporciona tasador de gravamen fiscal que los contribuyentes pueden utilizar para estimar el monto que deben retener.

¿Problemas o dudas? Te ayudamos

Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org.

Comentarios

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *