Retención de beneficios: ¿qué es y cómo funciona?

Definicion de Retención de beneficios: ¿qué es y cómo funciona?

Resume de la forma mas breve posible la definición técnica de este título. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag Retención de beneficios: ¿qué es y cómo funciona?

¿Qué es la retención de beneficios?

Una asignación de retención es una exención que reduce la cantidad de impuesto sobre la renta que un empleador retiene del cheque de pago de un empleado y presenta al IRS en nombre del empleado. El beneficio está vinculado a la exención personal, un crédito fiscal federal que estuvo disponible para todos los contribuyentes, independientemente de sus gastos, hasta 2017.

La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 eliminó las exenciones personales entre 2018 y 2025. Formulario W-4: Certificado de retención del empleadoque el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha cambiado por completo y que los empleados en los Estados Unidos completan y envían a sus empleadores para que sus empleadores sepan cuánto retener de los cheques de pago de los empleados.

Resultados clave

  • Un beneficio de retención de impuestos es una exención que reduce la cantidad de impuesto sobre la renta retenido por un empleador del cheque de pago de un empleado. Esto se debe a exenciones personales, beneficios fiscales federales para todos los contribuyentes.
  • Con la aprobación de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA) de 2017 y la eliminación de las exenciones personales, la retención de beneficios se volvió discutible.
  • Antes de 2018, la retención se basaba en la cantidad de beneficios que un contribuyente reclamaba para sí mismo, su cónyuge y sus dependientes, así como su estado civil para efectos de la declaración de impuestos.
  • Gracias a la TCJA, los cambios en la deducción estándar y el crédito tributario por hijos podrían compensar al menos algunos de los cambios causados ​​por la eliminación de las exenciones personales para la mayoría de las familias.
  • El formulario W-4 del Servicio de Impuestos Internos (IRS) se utiliza para calcular los impuestos. Las personas deben presentar un nuevo Formulario W-4 cada vez que cambie su situación personal o financiera.

Wikieconomia / Nez Riaz


Cómo funcionaban las retenciones de beneficios en el pasado

Antes de 2018, al solicitar un trabajo con un empleador, una persona debía completar un formulario W-4, que incluía información personal como el nombre y el número de Seguro Social. El formulario también indica el número de concesiones que se realizarán.

Una vez que se completó la información, el empleador utilizó la información del W-4 para determinar qué parte del salario del empleado debería deducirse de su cheque de pago y remitirse a las autoridades fiscales. El número total de beneficios reclamados era importante: cuantos más beneficios fiscales se reclamaran, menos impuesto sobre la renta se retendría de los salarios; Cuantos menos beneficios se reclamen, más impuestos se retendrán.

El monto de la retención se basó en el estado civil para efectos de la declaración (soltero o casado que presenta la declaración por separado, casado que presenta la declaración conjuntamente o cabeza de familia) y la cantidad de beneficios fiscales reclamados en el Formulario W-4. Era importante determinar la cantidad correcta de beneficios a reclamar para evitar problemas al declarar sus impuestos o para evitar darle al gobierno un préstamo sin intereses pagando demasiado en impuestos solo para recibir el monto de vuelta más tarde.

Cómo calcular la retención después de 2017

En muchos sentidos, la forma en que funcionaban las cosas antes de la TCJA sigue siendo la misma hoy. Las personas todavía completan el Formulario W-4, los empleadores todavía lo usan para calcular el monto del salario de un empleado que debe pagar impuestos y el estado civil para efectos de la declaración de impuestos sigue siendo clave. Pero el IRS ha actualizado y simplificado el Formulario W-4 y cómo los contribuyentes deben calcular sus retenciones. Los montos de retención ahora dependen de si una persona tiene múltiples trabajos o un cónyuge que trabaja, para qué préstamos califica y cualquier otro ajuste.

Por ejemplo, la retención de impuestos se ve afectada si el contribuyente puede reclamar el crédito tributario por hijos para un hijo calificado (o un dependiente que no sea un hijo calificado); si detallan deducciones personales en lugar de reclamar la deducción estándar; si tienen ingresos adicionales en forma de dividendos, intereses o ingresos por pensiones; y si ellos o sus cónyuges tienen más de un empleo.

Por suerte puedes usar Calculadora de retención de impuestos del IRS para ver si se está reteniendo la cantidad correcta de su cheque de pago.

Liberación de gravamen

Un individuo puede estar exento de retención, pero obtener este estatus no es fácil. Sólo puede reclamar una exención de la retención si tenía derecho a un reembolso de todo el impuesto federal sobre la renta retenido el año anterior porque no tenía ninguna obligación tributaria y esperaba lo mismo en el año actual. Simplemente escriba «Exento» en el Formulario W-4.

Esto debe hacerse anualmente; la exención no se transfiere automáticamente.

Cuándo recalcular la retención

Se debe presentar un nuevo Formulario W-4 ante el empleador del contribuyente cada vez que su situación personal o financiera cambie (por ejemplo, se casa, tiene un hijo o su cónyuge se une o deja el lugar de trabajo). La nueva retención entrará en vigor a más tardar en el primer período de nómina que finalice 30 días después de que el empleador proporcione el formulario revisado. El empleador puede implementar esto antes, pero no está obligado a hacerlo.

Se debe presentar un nuevo Formulario W-4 cada vez que cambien las situaciones personales o financieras y debe entrar en vigencia durante el primer período de nómina que finaliza 30 días después de que se envía el formulario revisado al empleador.

También puede solicitar que se retenga una cantidad específica en dólares además de otras retenciones de impuestos. Esto puede ser útil para los contribuyentes que reciben un bono de fin de año, o para aquellos que simplemente desean aumentar las retenciones cerca del final del año (tal vez para cubrir los impuestos sobre los ingresos por inversiones, como las distribuciones de ganancias de capital realizadas al final del año). . Las personas también pueden solicitar la retención de montos adicionales mediante el formulario W-4.

¿Qué pasa si se retiene muy poco?

La respuesta corta es que lo más probable es que deba dinero al momento de declarar sus impuestos. Y si pagó significativamente menos de sus impuestos durante el año, es posible que deba pagar una multa cuando presente su declaración de impuestos anual. Si no le retienen suficiente dinero de su cheque de pago, puede pedirle a su empleador que retenga una cantidad adicional en dólares.

Por otro lado, si le retuvieron más ingresos de los que debería, recibirá un reembolso cuando presente su declaración de impuestos anual. Obtener un reembolso no es necesariamente algo bueno: es dinero que podrías haber usado durante todo el año para pagar facturas o invertir en el futuro.

¿Cuánto debería haber retenido de mi salario?

Mucha gente piensa que es mejor que se les retenga menos dinero de sus cheques de pago para pagar impuestos. Alternativamente, otros optan por ir a lo seguro y pagar de más, sabiendo que recibirán un reembolso más adelante. Ambos enfoques son imprudentes. La mejor opción es completar el Formulario W-4 con la mayor precisión posible. Esto asegurará que no termine con una factura de impuestos desagradable de la nada, o esencialmente le dé al IRS un préstamo sin intereses.

¿Cómo se determina la retención?

El monto de la retención generalmente depende del estado del contribuyente, el número de empleos, otros ingresos y si tiene dependientes.

¿Cómo calculan los empleadores cuánto retener del salario de los empleados?

Después de que un empleado completa el Formulario W-4, el empleador debe calcular cuánto retener de cada cheque de pago para los impuestos federales sobre la renta. El software de nómina debe tener una calculadora incorporada para calcularlo todo. Alternativamente, es posible que los empleadores deseen consultar con el IRS. Publicación 15-T: Métodos de retención del impuesto federal sobre la renta.

Línea de fondo

Es importante asegurarse de que se retenga la cantidad correcta de dinero de cada cheque de pago para pagar los impuestos federales sobre la renta. Los empleados que no completan cuidadosamente el formulario W-4 podrían terminar con una factura de impuestos desagradable o, esencialmente, terminar pidiendo dinero prestado al IRS de forma gratuita.

Preguntas Frecuentes

Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag

¿Qué es la retención de beneficios?

Una asignación de retención es una exención que reduce la cantidad de impuesto sobre la renta que un empleador retiene del cheque de pago de un empleado y presenta al IRS en nombre del empleado. El beneficio está vinculado a la exención personal, un crédito fiscal federal que estuvo disponible para todos los contribuyentes, independientemente de sus gastos, hasta 2017.

La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 eliminó las exenciones personales entre 2018 y 2025. Formulario W-4: Certificado de retención del empleadoque el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha cambiado por completo y que los empleados en los Estados Unidos completan y envían a sus empleadores para que sus empleadores sepan cuánto retener de los cheques de pago de los empleados.

Resultados clave

  • Un beneficio de retención de impuestos es una exención que reduce la cantidad de impuesto sobre la renta retenido por un empleador del cheque de pago de un empleado. Esto se debe a exenciones personales, beneficios fiscales federales para todos los contribuyentes.
  • Con la aprobación de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA) de 2017 y la eliminación de las exenciones personales, la retención de beneficios se volvió discutible.
  • Antes de 2018, la retención se basaba en la cantidad de beneficios que un contribuyente reclamaba para sí mismo, su cónyuge y sus dependientes, así como su estado civil para efectos de la declaración de impuestos.
  • Gracias a la TCJA, los cambios en la deducción estándar y el crédito tributario por hijos podrían compensar al menos algunos de los cambios causados ​​por la eliminación de las exenciones personales para la mayoría de las familias.
  • El formulario W-4 del Servicio de Impuestos Internos (IRS) se utiliza para calcular los impuestos. Las personas deben presentar un nuevo Formulario W-4 cada vez que cambie su situación personal o financiera.

Wikieconomia / Nez Riaz


Cómo funcionaban las retenciones de beneficios en el pasado

Antes de 2018, al solicitar un trabajo con un empleador, una persona debía completar un formulario W-4, que incluía información personal como el nombre y el número de Seguro Social. El formulario también indica el número de concesiones que se realizarán.

Una vez que se completó la información, el empleador utilizó la información del W-4 para determinar qué parte del salario del empleado debería deducirse de su cheque de pago y remitirse a las autoridades fiscales. El número total de beneficios reclamados era importante: cuantos más beneficios fiscales se reclamaran, menos impuesto sobre la renta se retendría de los salarios; Cuantos menos beneficios se reclamen, más impuestos se retendrán.

El monto de la retención se basó en el estado civil para efectos de la declaración (soltero o casado que presenta la declaración por separado, casado que presenta la declaración conjuntamente o cabeza de familia) y la cantidad de beneficios fiscales reclamados en el Formulario W-4. Era importante determinar la cantidad correcta de beneficios a reclamar para evitar problemas al declarar sus impuestos o para evitar darle al gobierno un préstamo sin intereses pagando demasiado en impuestos solo para recibir el monto de vuelta más tarde.

Cómo calcular la retención después de 2017

En muchos sentidos, la forma en que funcionaban las cosas antes de la TCJA sigue siendo la misma hoy. Las personas todavía completan el Formulario W-4, los empleadores todavía lo usan para calcular el monto del salario de un empleado que debe pagar impuestos y el estado civil para efectos de la declaración de impuestos sigue siendo clave. Pero el IRS ha actualizado y simplificado el Formulario W-4 y cómo los contribuyentes deben calcular sus retenciones. Los montos de retención ahora dependen de si una persona tiene múltiples trabajos o un cónyuge que trabaja, para qué préstamos califica y cualquier otro ajuste.

Por ejemplo, la retención de impuestos se ve afectada si el contribuyente puede reclamar el crédito tributario por hijos para un hijo calificado (o un dependiente que no sea un hijo calificado); si detallan deducciones personales en lugar de reclamar la deducción estándar; si tienen ingresos adicionales en forma de dividendos, intereses o ingresos por pensiones; y si ellos o sus cónyuges tienen más de un empleo.

Por suerte puedes usar Calculadora de retención de impuestos del IRS para ver si se está reteniendo la cantidad correcta de su cheque de pago.

Liberación de gravamen

Un individuo puede estar exento de retención, pero obtener este estatus no es fácil. Sólo puede reclamar una exención de la retención si tenía derecho a un reembolso de todo el impuesto federal sobre la renta retenido el año anterior porque no tenía ninguna obligación tributaria y esperaba lo mismo en el año actual. Simplemente escriba «Exento» en el Formulario W-4.

Esto debe hacerse anualmente; la exención no se transfiere automáticamente.

Cuándo recalcular la retención

Se debe presentar un nuevo Formulario W-4 ante el empleador del contribuyente cada vez que su situación personal o financiera cambie (por ejemplo, se casa, tiene un hijo o su cónyuge se une o deja el lugar de trabajo). La nueva retención entrará en vigor a más tardar en el primer período de nómina que finalice 30 días después de que el empleador proporcione el formulario revisado. El empleador puede implementar esto antes, pero no está obligado a hacerlo.

Se debe presentar un nuevo Formulario W-4 cada vez que cambien las situaciones personales o financieras y debe entrar en vigencia durante el primer período de nómina que finaliza 30 días después de que se envía el formulario revisado al empleador.

También puede solicitar que se retenga una cantidad específica en dólares además de otras retenciones de impuestos. Esto puede ser útil para los contribuyentes que reciben un bono de fin de año, o para aquellos que simplemente desean aumentar las retenciones cerca del final del año (tal vez para cubrir los impuestos sobre los ingresos por inversiones, como las distribuciones de ganancias de capital realizadas al final del año). . Las personas también pueden solicitar la retención de montos adicionales mediante el formulario W-4.

¿Qué pasa si se retiene muy poco?

La respuesta corta es que lo más probable es que deba dinero al momento de declarar sus impuestos. Y si pagó significativamente menos de sus impuestos durante el año, es posible que deba pagar una multa cuando presente su declaración de impuestos anual. Si no le retienen suficiente dinero de su cheque de pago, puede pedirle a su empleador que retenga una cantidad adicional en dólares.

Por otro lado, si le retuvieron más ingresos de los que debería, recibirá un reembolso cuando presente su declaración de impuestos anual. Obtener un reembolso no es necesariamente algo bueno: es dinero que podrías haber usado durante todo el año para pagar facturas o invertir en el futuro.

¿Cuánto debería haber retenido de mi salario?

Mucha gente piensa que es mejor que se les retenga menos dinero de sus cheques de pago para pagar impuestos. Alternativamente, otros optan por ir a lo seguro y pagar de más, sabiendo que recibirán un reembolso más adelante. Ambos enfoques son imprudentes. La mejor opción es completar el Formulario W-4 con la mayor precisión posible. Esto asegurará que no termine con una factura de impuestos desagradable de la nada, o esencialmente le dé al IRS un préstamo sin intereses.

¿Cómo se determina la retención?

El monto de la retención generalmente depende del estado del contribuyente, el número de empleos, otros ingresos y si tiene dependientes.

¿Cómo calculan los empleadores cuánto retener del salario de los empleados?

Después de que un empleado completa el Formulario W-4, el empleador debe calcular cuánto retener de cada cheque de pago para los impuestos federales sobre la renta. El software de nómina debe tener una calculadora incorporada para calcularlo todo. Alternativamente, es posible que los empleadores deseen consultar con el IRS. Publicación 15-T: Métodos de retención del impuesto federal sobre la renta.

Línea de fondo

Es importante asegurarse de que se retenga la cantidad correcta de dinero de cada cheque de pago para pagar los impuestos federales sobre la renta. Los empleados que no completan cuidadosamente el formulario W-4 podrían terminar con una factura de impuestos desagradable o, esencialmente, terminar pidiendo dinero prestado al IRS de forma gratuita.

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