Definicion de ¿Qué es el riesgo de incumplimiento (EAD)? Valor y método de cálculo.
¿Qué es el riesgo de incumplimiento (EAD)? Valor y método de cálculo.
La exposición al incumplimiento (EAD) es el costo total al que está expuesto un banco si incumple un préstamo. Utilizando un enfoque basado en calificaciones internas (IRB), las instituciones financieras calculan su riesgo. Los bancos suelen utilizar modelos internos predeterminados de gestión de riesgos para evaluar sus respectivos sistemas EAD. Fuera del sector bancario, la EAD se conoce como riesgo crediticio.
Resultados clave
- La exposición al incumplimiento (EAD) es la cantidad proyectada de pérdida a la que un banco puede estar expuesto si un deudor incumple un préstamo.
- La EAD es dinámica; A medida que cambian el riesgo y el perfil de deuda del prestatario, los prestamistas suelen reevaluar el riesgo de exposición.
- El riesgo de incumplimiento, la pérdida en caso de incumplimiento y la probabilidad de incumplimiento se utilizan para calcular el capital de riesgo crediticio total de las instituciones financieras.
- La EAD es importante para evaluar los riesgos financieros, mantener la estabilidad financiera y prevenir incumplimientos en cascada debido a posiciones crediticias sobrevaluadas.
- Como resultado de la crisis financiera global de 2008, la legislación y las políticas públicas han intentado monitorear y controlar la capacidad de la industria bancaria para hacer frente al estrés.
Comprender la exposición predeterminada
EAD es la cantidad proyectada de pérdida a la que un banco puede estar expuesto si el deudor incumple el pago del préstamo. Los bancos suelen calcular el valor de la EAD para cada préstamo y luego utilizan estos números para determinar su riesgo general de incumplimiento. EAD es un número dinámico que cambia a medida que el prestatario paga el préstamo al prestamista.
Hay dos métodos para determinar la exposición al incumplimiento. Los reguladores utilizan el primer enfoque, que se denomina fondo basado en calificaciones internas (F-IRB). Este enfoque para determinar la exposición al riesgo incluye estimaciones prospectivas y pasivos detallados, aunque no tiene en cuenta el valor de ninguna garantía, garantía o colateral.
El segundo método, denominado calificaciones internas avanzadas (A-IRB), es más flexible y lo utilizan las instituciones bancarias. Los bancos deben revelar información sobre sus riesgos. El banco basará esta cifra en datos y análisis internos, como las características del prestatario y el tipo de producto. La EAD, junto con la pérdida en caso de incumplimiento (LGD) y la probabilidad de incumplimiento (PD), se utilizan para calcular el capital de riesgo crediticio de las instituciones financieras.
Los bancos suelen calcular el valor de la EAD para cada préstamo y luego utilizan estos números para determinar su riesgo general de incumplimiento.
Consideraciones Especiales
Probabilidad de incumplimiento y pérdidas en caso de incumplimiento
El análisis de probabilidad es un método utilizado por grandes organizaciones para calcular las pérdidas esperadas. A cada indicador de riesgo se le asigna una PD y representa el porcentaje de probabilidad de incumplimiento. La PD generalmente se mide evaluando los préstamos morosos. Se calcula realizando un análisis de migración de préstamos con una calificación similar. El cálculo se calcula durante un período de tiempo específico y mide el porcentaje de préstamos que han incumplido. Luego, la PD se asigna a un nivel de riesgo y cada nivel de riesgo tiene un uno por ciento de PD.
LGD, exclusiva de la industria o segmento bancario, mide la pérdida esperada y se muestra como un porcentaje. LGD es el monto no recuperado por el prestamista después de la venta del activo subyacente si el prestatario no paga el préstamo. Puede resultar difícil determinar la variable LGD exacta si las pérdidas de la cartera difieren de las expectativas. Un valor LGD inexacto también puede deberse al hecho de que el segmento es estadísticamente pequeño. Las LGD industriales suelen estar disponibles a través de prestamistas externos.
Además, las cifras de PD y LGD son generalmente válidas durante todo el ciclo económico. Sin embargo, los prestamistas volverán a evaluar debido a cambios en el mercado o la composición de la cartera. Los cambios que pueden provocar una revaluación incluyen la recuperación económica, la recesión y las fusiones.
El banco puede calcular la pérdida esperada multiplicando la variable EAD por PD y LGD:
EAD x PD x LGD = Pérdida esperada
Ejemplo de exposición al riesgo
Las economías modernas están cada vez más interconectadas. Es más probable que lo que sucede en un país tenga un impacto financiero en otros países, especialmente cuando ocurre un desastre a gran escala.
Consideremos las consecuencias de la declaración de quiebra de Lehman Brothers en 2008. Como resultado de las hipotecas de alto riesgo que aumentaron el riesgo de incumplimiento de la empresa, la calificación crediticia de Lehman Brothers fue rebajada, lo que obligó a la Reserva Federal a llamar a varios bancos para negociar financiamiento para su reorganización. . El Congreso también aprobó un proyecto de ley de rescate de 700 mil millones de dólares en respuesta al riesgo financiero generalizado que podría surgir del fracaso de la empresa.
En respuesta a la crisis crediticia de 2007-08, el sector bancario adoptó regulaciones internacionales para reducir el riesgo de incumplimiento. El objetivo del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea es mejorar la capacidad del sector bancario para hacer frente al estrés financiero. Al mejorar la gestión de riesgos y la transparencia bancaria, el acuerdo internacional espera evitar el efecto dominó que resulta del fracaso de las instituciones financieras.
¿Qué es la exposición por defecto?
El riesgo de incumplimiento es la cantidad proyectada de pérdida en la que podría incurrir un prestamista si un deudor no paga su préstamo. Es el valor realizado de lo que un banco puede perder si uno de sus prestatarios no paga su obligación de deuda.
¿Cómo calcular la exposición por defecto?
Hay dos enfoques principales para calcular el riesgo de incumplimiento: el enfoque básico y el enfoque avanzado.
El enfoque para la creación de fondos lo determinan los reguladores y se calcula teniendo en cuenta los detalles del activo, la valoración a plazo y los pasivos. El enfoque fundamental no tiene en cuenta el valor de ninguna garantía, garantía o garantía.
El enfoque mejorado permite a los bancos determinar cómo se calcula la EAD riesgo por riesgo. Este tipo de cálculos pueden variar dependiendo del tipo de préstamo o características del prestatario, ya que el prestamista tiene discreción en la estimación del valor.
¿Qué significa riesgo de préstamo?
El riesgo es la pérdida potencial máxima que un prestamista puede sufrir si un prestatario incumple. Es un método de medición del riesgo mediante la evaluación de la posición del prestamista, las características del prestatario y la posibilidad de pérdida. El riesgo es una parte natural de los préstamos; A cambio del riesgo, los prestamistas cobran intereses como compensación por su voluntad de asumir el riesgo.
¿Cómo puedo reducir mi riesgo crediticio?
Si es prestamista y desea reducir su riesgo crediticio, piense en los tipos de préstamos que ofrece y a quién le presta. Los préstamos más riesgosos y a más largo plazo aumentarán su riesgo crediticio, ya que a menudo existe una mayor probabilidad de incumplimiento.
Para minimizar el riesgo de incumplimiento, considere préstamos a corto plazo, préstamos respaldados por el flujo de caja operativo, préstamos a clientes más solventes y realice una debida diligencia más exhaustiva antes de emitir un préstamo.
Línea de fondo
Los préstamos son una tarea inherentemente riesgosa. Las instituciones bancarias utilizan métricas como la EAD para tomar decisiones inteligentes sobre a quién otorgan préstamos porque, en última instancia, tienen que responder ante sus inversores. El riesgo crediticio es un problema en la mayoría de las industrias y la EAD es una de las principales herramientas bancarias para combatir las pérdidas crediticias.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag La exposición al incumplimiento (EAD) es el costo total al que está expuesto un banco si incumple un préstamo. Utilizando un enfoque basado en calificaciones internas (IRB), las instituciones financieras calculan su riesgo. Los bancos suelen utilizar modelos internos predeterminados de gestión de riesgos para evaluar sus respectivos sistemas EAD. Fuera del sector bancario, la EAD se conoce como riesgo crediticio. Resultados clave La exposición al incumplimiento (EAD) es la cantidad proyectada de pérdida a la que un banco puede estar expuesto si un deudor incumple un préstamo.La EAD es dinámica; A medida que cambian el riesgo y el perfil de deuda del prestatario, los prestamistas suelen reevaluar el riesgo de exposición.El riesgo de incumplimiento, la pérdida en caso de incumplimiento y la probabilidad de incumplimiento se utilizan para calcular el capital de riesgo crediticio total de las instituciones financieras.La EAD es importante para evaluar los riesgos financieros, mantener la estabilidad financiera y prevenir incumplimientos en cascada debido a posiciones crediticias sobrevaluadas.Como resultado de la crisis financiera global de 2008, la legislación y las políticas públicas han intentado monitorear y controlar la capacidad de la industria bancaria para hacer frente al estrés. Comprender la exposición predeterminada EAD es la cantidad proyectada de pérdida a la que un banco puede estar expuesto si el deudor incumple el pago del préstamo. Los bancos suelen calcular el valor de la EAD para cada préstamo y luego utilizan estos números para determinar su riesgo general de incumplimiento. EAD es un número dinámico que cambia a medida que el prestatario paga el préstamo al prestamista. Hay dos métodos para determinar la exposición al incumplimiento. Los reguladores utilizan el primer enfoque, que se denomina fondo basado en calificaciones internas (F-IRB). Este enfoque para determinar la exposición al riesgo incluye estimaciones prospectivas y pasivos detallados, aunque no tiene en cuenta el valor de ninguna garantía, garantía o colateral. El segundo método, denominado calificaciones internas avanzadas (A-IRB), es más flexible y lo utilizan las instituciones bancarias. Los bancos deben revelar información sobre sus riesgos. El banco basará esta cifra en datos y análisis internos, como las características del prestatario y el tipo de producto. La EAD, junto con la pérdida en caso de incumplimiento (LGD) y la probabilidad de incumplimiento (PD), se utilizan para calcular el capital de riesgo crediticio de las instituciones financieras. Los bancos suelen calcular el valor de la EAD para cada préstamo y luego utilizan estos números para determinar su riesgo general de incumplimiento. Consideraciones Especiales Probabilidad de incumplimiento y pérdidas en caso de incumplimiento El análisis de probabilidad es un método utilizado por grandes organizaciones para calcular las pérdidas esperadas. A cada indicador de riesgo se le asigna una PD y representa el porcentaje de probabilidad de incumplimiento. La PD generalmente se mide evaluando los préstamos morosos. Se calcula realizando un análisis de migración de préstamos con una calificación similar. El cálculo se calcula durante un período de tiempo específico y mide el porcentaje de préstamos que han incumplido. Luego, la PD se asigna a un nivel de riesgo y cada nivel de riesgo tiene un uno por ciento de PD. LGD, exclusiva de la industria o segmento bancario, mide la pérdida esperada y se muestra como un porcentaje. LGD es el monto no recuperado por el prestamista después de la venta del activo subyacente si el prestatario no paga el préstamo. Puede resultar difícil determinar la variable LGD exacta si las pérdidas de la cartera difieren de las expectativas. Un valor LGD inexacto también puede deberse al hecho de que el segmento es estadísticamente pequeño. Las LGD industriales suelen estar disponibles a través de prestamistas externos. Además, las cifras de PD y LGD son generalmente válidas durante todo el ciclo económico. Sin embargo, los prestamistas volverán a evaluar debido a cambios en el mercado o la composición de la cartera. Los cambios que pueden provocar una revaluación incluyen la recuperación económica, la recesión y las fusiones. El banco puede calcular la pérdida esperada multiplicando la variable EAD por PD y LGD: EAD x PD x LGD = Pérdida esperada Ejemplo de exposición al riesgo Las economías modernas están cada vez más interconectadas. Es más probable que lo que sucede en un país tenga un impacto financiero en otros países, especialmente cuando ocurre un desastre a gran escala. Consideremos las consecuencias de la declaración de quiebra de Lehman Brothers en 2008. Como resultado de las hipotecas de alto riesgo que aumentaron el riesgo de incumplimiento de la empresa, la calificación crediticia de Lehman Brothers fue rebajada, lo que obligó a la Reserva Federal a llamar a varios bancos para negociar financiamiento para su reorganización. . El Congreso también aprobó un proyecto de ley de rescate de 700 mil millones de dólares en respuesta al riesgo financiero generalizado que podría surgir del fracaso de la empresa. En respuesta a la crisis crediticia de 2007-08, el sector bancario adoptó regulaciones internacionales para reducir el riesgo de incumplimiento. El objetivo del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea es mejorar la capacidad del sector bancario para hacer frente al estrés financiero. Al mejorar la gestión de riesgos y la transparencia bancaria, el acuerdo internacional espera evitar el efecto dominó que resulta del fracaso de las instituciones financieras. ¿Qué es la exposición por defecto? El riesgo de incumplimiento es la cantidad proyectada de pérdida en la que podría incurrir un prestamista si un deudor no paga su préstamo. Es el valor realizado de lo que un banco puede perder si uno de sus prestatarios no paga su obligación de deuda. ¿Cómo calcular la exposición por defecto? Hay dos enfoques principales para calcular el riesgo de incumplimiento: el enfoque básico y el enfoque avanzado.El enfoque para la creación de fondos lo determinan los reguladores y se calcula teniendo en cuenta los detalles del activo, la valoración a plazo y los pasivos. El enfoque fundamental no tiene en cuenta el valor de ninguna garantía, garantía o garantía.El enfoque mejorado permite a los bancos determinar cómo se calcula la EAD riesgo por riesgo. Este tipo de cálculos pueden variar dependiendo del tipo de préstamo o características del prestatario, ya que el prestamista tiene discreción en la estimación del valor. ¿Qué significa riesgo de préstamo? El riesgo es la pérdida potencial máxima que un prestamista puede sufrir si un prestatario incumple. Es un método de medición del riesgo mediante la evaluación de la posición del prestamista, las características del prestatario y la posibilidad de pérdida. El riesgo es una parte natural de los préstamos; A cambio del riesgo, los prestamistas cobran intereses como compensación por su voluntad de asumir el riesgo. ¿Cómo puedo reducir mi riesgo crediticio? Si es prestamista y desea reducir su riesgo crediticio, piense en los tipos de préstamos que ofrece y a quién le presta. Los préstamos más riesgosos y a más largo plazo aumentarán su riesgo crediticio, ya que a menudo existe una mayor probabilidad de incumplimiento.Para minimizar el riesgo de incumplimiento, considere préstamos a corto plazo, préstamos respaldados por el flujo de caja operativo, préstamos a clientes más solventes y realice una debida diligencia más exhaustiva antes de emitir un préstamo. Línea de fondo Los préstamos son una tarea inherentemente riesgosa. Las instituciones bancarias utilizan métricas como la EAD para tomar decisiones inteligentes sobre a quién otorgan préstamos porque, en última instancia, tienen que responder ante sus inversores. El riesgo crediticio es un problema en la mayoría de las industrias y la EAD es una de las principales herramientas bancarias para combatir las pérdidas crediticias.
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