Estado Financiero Personal: Definición, Uso y Ejemplo

¿Qué es un estado financiero personal?

El término «estado financiero personal» se refiere a un documento u hoja de cálculo que describe la situación financiera de una persona en un momento específico. La declaración generalmente incluye información general sobre la persona, como nombre y dirección, así como un desglose de los activos y pasivos totales. Esta declaración puede ayudar a las personas a realizar un seguimiento de sus objetivos financieros y su patrimonio, y también puede utilizarse al solicitar un crédito.

Comprensión del estado financiero personal

Se pueden preparar estados financieros tanto para empresas como para particulares. El estado financiero de un individuo se llama estado financiero personal y es una versión más simple de los estados corporativos. Ambas son herramientas que pueden mostrar el estado financiero de una entidad.

Un estado financiero personal muestra el patrimonio neto de una persona (sus activos menos sus pasivos), que refleja lo que esa persona tendría en efectivo si vendiera todos sus activos y pagara todas sus deudas. Si sus pasivos exceden sus activos, el estado financiero muestra un patrimonio negativo. Si una persona tiene más activos que pasivos, su patrimonio neto eventualmente será positivo.

Mantener un registro financiero personal actualizado le permite a una persona realizar un seguimiento de cómo su salud financiera mejora o se deteriora con el tiempo. Pueden ser herramientas invaluables cuando los consumidores desean cambiar su situación financiera o solicitar un crédito, como un préstamo o una hipoteca. Conocer su situación financiera permite a los consumidores evitar consultas innecesarias en sus informes crediticios y la molestia de que sus solicitudes de crédito sean rechazadas.

La aplicación también permite a los oficiales de crédito obtener información fácilmente sobre la situación financiera del solicitante para que puedan tomar una decisión de préstamo informada. En muchos casos, se le puede pedir a una persona o pareja que proporcione una garantía personal para parte del préstamo, o se le puede exigir que proporcione una garantía para garantizar el préstamo.

Consideraciones Especiales

Un estado financiero personal se desglosa en activos y pasivos. Los activos incluyen el valor de los valores y fondos mantenidos en cuentas corrientes o de ahorro, saldos en cuentas de jubilación, cuentas comerciales y bienes raíces. Los pasivos incluyen cualquier deuda que pueda tener un individuo, incluidos préstamos personales, tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles, impuestos impagos e hipotecas. También se incluyen las deudas que son de propiedad conjunta. Las parejas casadas pueden crear estados financieros personales conjuntos, combinando sus activos y pasivos.

Los ingresos y gastos también se incluyen si el estado de cuenta se utiliza para obtener crédito o para mostrar la situación financiera general de alguien. Esto se puede rastrear en una hoja separada o en un apéndice llamado estado de resultados. Esto incluye todas las formas de ingresos y gastos, generalmente expresados ​​como montos mensuales o anuales.

Los siguientes elementos no están incluidos en un estado financiero personal:

• Activos y pasivos asociados con el negocio: Quedan excluidos salvo que la persona sea directa y personalmente responsable. Entonces, si alguien garantiza personalmente un préstamo para su negocio (similar a la firma conjunta), el préstamo se incluye en su estado financiero personal.
• Artículos alquilados: Todo lo que se alquila no se incluye en un informe financiero personal porque los activos no son de propiedad. Esto cambia si usted es dueño de la propiedad y la alquila a otra persona. En este caso, el valor de la propiedad está incluido en su lista de activos.
• Propiedad personal: Artículos como muebles y artículos para el hogar generalmente no se incluyen como activos en un balance personal porque no se pueden vender fácilmente para pagar un préstamo. Se pueden incluir bienes muebles de valor significativo, como joyas y antigüedades, si su valor puede respaldarse mediante una tasación.

Tenga en cuenta. Su informe crediticio y su historial crediticio son muy importantes cuando se trata de obtener un crédito nuevo, y cada prestamista tiene diferentes requisitos de préstamo. Por lo tanto, incluso si tiene un patrimonio neto positivo (más activos que pasivos), es posible que aún le nieguen un préstamo o una tarjeta de crédito si no ha pagado sus deudas anteriores a tiempo o si tiene demasiadas solicitudes registradas.

Ejemplo de informe financiero personal

Digamos que River quiere hacer un seguimiento de su patrimonio neto cuando se retire. Pagan deudas, ahorran dinero, invierten y se acercan a ser propietarios de su casa. Cada año actualizan el comunicado para ver los avances que han realizado.

Así lo rompen. Enumeraron todos sus activos: 20.000 dólares por un coche, 200.000 dólares por una casa, 300.000 dólares en inversiones y 50.000 dólares en efectivo y equivalentes de efectivo. También tienen varias estampillas coleccionables y obras de arte por valor de 20.000 dólares que pueden ofrecer a la venta. Por lo tanto, sus activos totales son $590,000. En términos de pasivos, River debe $5,000 por el auto y $50,000 por la casa. Si bien River realiza todas sus compras con tarjeta de crédito, cancelan el saldo cada mes y nunca mantienen saldo. River pidió un préstamo para su hija y se quedó con 10.000 dólares. Aunque no es un préstamo de River, siguen siendo responsables, por eso está incluido en el informe. El pasivo de River es de 65.000 dólares.

Si restamos sus pasivos de sus activos, el patrimonio neto de River es de 525.000 dólares. Si bien lo utilizan principalmente para realizar un seguimiento de su salud financiera, River puede utilizar esta información (y el informe en su conjunto) si desean solicitar algún otro préstamo.