Especialistas en finanzas personales: descripción general, requisitos, beneficios

¿Qué es un especialista en finanzas personales (PFS)?

El Especialista en Finanzas Personales (PFS) es una certificación para contadores públicos certificados (CPA) que les permite ampliar su experiencia y ofertas para incluir planificación financiera y gestión patrimonial.

El Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA) ha creado una credencial de Profesional en Finanzas Personales (PFS) diseñada para contadores públicos, lo que significa que ser contador público es un requisito.

Se deben cumplir requisitos educativos y profesionales antes de recibir PFS. Sin embargo, los beneficios de tener un PFS son numerosos, incluidas mayores oportunidades de empleo en corporaciones, firmas de consultoría y la oportunidad de administrar o poseer una práctica de gestión de activos.

Comprender al especialista en finanzas personales (PFS)

La certificación de Especialista en finanzas personales (PFS) es emitida exclusivamente por contadores públicos. Según la AICPA, la certificación PFS representa «una poderosa combinación de amplia experiencia fiscal y conocimiento integral de planificación financiera».

Los candidatos de PFS estudian planificación patrimonial, planificación de jubilación, inversiones, seguros y otras áreas de planificación financiera personal. Las personas con la designación PFS pueden trabajar para firmas de contabilidad, firmas de consultoría o administrar su propia firma.

Obtener la designación de Especialista en finanzas personales (PFS) significa que las personas se han ganado el derecho a utilizar la designación PFS con sus nombres, lo que puede mejorar las oportunidades laborales, la reputación profesional y el salario.

Requisitos del especialista en finanzas personales (PFS)

Hay cuatro requisitos principales para convertirse en un profesional de finanzas personales, que incluyen una licencia de CPA, educación, cierto nivel de experiencia y aprobar un examen. Algunos de estos requisitos se describen a continuación:

Contador público certificado y miembro de AICPA

Los solicitantes deben haber obtenido o poseer un certificado de CPA válido y no cancelado emitido por el estado. El candidato también debe ser miembro regular actual de la AICPA.

Requisitos de educación y experiencia

Los candidatos pueden elegir uno de dos caminos, según su nivel de experiencia.

Los siguientes requisitos se aplican a las rutas estándar y de certificado:

• Tener 3000 horas de experiencia empresarial en planificación financiera personal dentro de los cinco años anteriores a solicitar CPA/PFS o ser profesor titular que haya impartido al menos cuatro cursos acreditados con el 50% del plan de estudios en el Cuerpo de Conocimientos de la PFP. .
• Hasta 1000 horas de experiencia en cumplimiento tributario pueden contar para la experiencia total requerida para aprobar el PFS.
• Un mínimo de 75 horas de capacitación en planificación financiera personal dentro de los cinco años anteriores a solicitar el PFS (Standard Pathway), o estudiar de tres a cinco módulos de certificación en línea y realizar el examen Certificate Pathway en línea.

El camino Experimentado tiene los siguientes requisitos:

• Tener cinco años de experiencia a tiempo completo (o el equivalente a 7500 horas) en planificación financiera personal dentro de los últimos siete años.
• La AICPA establece que hasta 2000 horas de experiencia en cumplimiento tributario pueden contar para la experiencia total requerida para aprobar el PFS.
• Obtenga al menos 105 horas de capacitación en planificación financiera personal durante el período de siete años anterior a la fecha de solicitud.
• Completó el curso de capacitación de CPA experimentado de PFS.

También está disponible una ruta de recuperación que incluye aceptar los términos de recuperación.

Según el Manual de credenciales de PFS, independientemente del camino elegido, la educación y la experiencia deben ser en cualquiera de las 12 áreas que componen el cuerpo de conocimientos de planificación financiera personal (PFP). La AICPA ofrece cursos educativos sobre planificación financiera personal que cubren temas en estas 12 áreas. Sin embargo, algunos cursos aprobados de una universidad o colegio acreditado pueden aceptarse como sustitutos.

Cuerpo de conocimientos de la PFP

Las 12 áreas del conjunto de conocimientos de la PFP que cumplen con los requisitos de educación y experiencia se enumeran a continuación:

1. Proceso de planificación financiera personal: Incluye ayudar a los clientes a establecer objetivos financieros, recopilar datos y construir relaciones con los clientes.
2. Responsabilidades profesionales, cumplimiento de leyes y requisitos reglamentarios: Incluye el cumplimiento de todos los requisitos de licencia estatales y federales.
3. Conceptos básicos de planificación financiera: Incluye elaboración de presupuestos, análisis de flujo de caja, estructuras de ingresos y gastos.
4. Planificación patrimonial: Incluye la creación de un plan patrimonial financiero para determinar las necesidades de flujo de efectivo al momento de la muerte y las posibles obligaciones tributarias.
5. Planificación caritativa: Incluye la identificación de los activos que se donarán a organizaciones benéficas y los diferentes tipos de productos disponibles, como fideicomisos y seguros de vida.
6. Planificación de la gestión de riesgos: Implica identificar los riesgos financieros del cliente, incluida la discapacidad, la enfermedad y los daños a la propiedad, y analizar los productos disponibles para mitigar esos riesgos.
7. Planificación para empleados y propietarios de empresas: Incluye compensación ejecutiva, opciones, diversos beneficios disponibles para los empleados e implicaciones fiscales.
8. Planificación de inversiones: Incluye análisis de las ganancias y pérdidas de capital del cliente, tolerancia al riesgo y preferencias de inversión para determinar una estrategia de inversión adecuada.
9. Planificación financiera y de jubilación: Implica determinar las necesidades de efectivo del cliente para la jubilación, las metas financieras y los ahorros necesarios para lograr esas metas.
10. Planificación del tratamiento para adultos mayores y enfermedades crónicas: Incluye ayudar a los clientes a comprender diversas opciones de atención y vivienda mientras desarrollan un plan de gastos financieros.
11. Planificación educativa: Incluye ayudar a los clientes con la planificación educativa y las estrategias de financiación.
12. Situaciones especiales: Incluye determinar los objetivos de vivienda, las necesidades de ingresos y determinar la división de la propiedad en caso de divorcio.

Educación continua

Los profesionales de PFS también deben completar 20 horas de educación profesional continua al año. Deben pagar una tarifa de varios cientos de dólares cada año para seguir utilizando la designación.

Examen de especialista en finanzas personales (PFS)

Los requisitos del examen para PFS son extensos y cubren el proceso de planificación financiera y las responsabilidades profesionales, así como temas como impuestos, jubilación, inversiones, seguros y planificación patrimonial.

El examen PFS consta de 160 preguntas, la mitad de las cuales son preguntas independientes de opción múltiple y el resto incluye estudios de casos acompañados de preguntas de opción múltiple.

El examen PFS Experience Pathway incluye un total de 60 preguntas, con una sección que cubre cada uno de los cuatro estudios de caso. Quienes se preparan para obtener la certificación deben realizar cuatro pruebas de 100 minutos.

La AICPA ofrece un breve video tutorial que incluye un examen de práctica. El examen se puede realizar en uno de los centros de pruebas, en línea usando una computadora portátil o supervisado a través de una cámara web. Los candidatos disponen de cinco horas para completarlo, más un descanso de 30 minutos. Los exámenes de experiencia duran aproximadamente 100 minutos.

Los contadores públicos que hayan aprobado los exámenes de Planificador financiero certificado (CFP) o Consultor financiero colegiado (ChFC) están exentos del examen PFS. Se considera que han completado los requisitos del examen.

Beneficios de un especialista en finanzas personales (PFS)

Existen beneficios para quienes están certificados por PFS y para los clientes que buscan un profesional financiero que los ayude a desarrollar un plan financiero a largo plazo.

Los profesionales tienen la oportunidad de demostrar su experiencia financiera demostrando sus conocimientos de planificación financiera, lo que puede ayudar a atraer nuevos clientes. Una certificación PFS puede mejorar la reputación y la marca profesional de un profesional, mejorando así las oportunidades profesionales y potencialmente aumentando los ingresos. Un beneficio adicional de PFS es que los candidatos tienen conocimientos de planificación financiera, pero como contadores públicos tienen una amplia experiencia en impuestos y finanzas corporativas.

Un CPA con PFS puede ser especialmente útil para los clientes que desean desarrollar un plan financiero que cumpla con sus objetivos a largo plazo y al mismo tiempo reciba los beneficios de los servicios tributarios y contables. Otro beneficio para los clientes es que obtienen acceso a un profesional experto en planificación patrimonial y para personas mayores, así como en preservación del patrimonio e ingresos de jubilación.

PFS frente a PPC

Si bien un planificador financiero personal y un planificador financiero certificado (CFP) tienen muchas similitudes, existen claras diferencias entre las dos designaciones. Los contadores públicos certificados por PFS tienen conocimientos integrales de contabilidad, impuestos, informes financieros y gestión de activos. Sin embargo, un CFP se considera un tipo de asesor financiero porque lo emite Certified Planner Standards Board, Inc.

Como resultado, las CFP deben mantener una responsabilidad fiduciaria, lo que significa que deben brindar asesoramiento financiero que redunde en el mejor interés de sus clientes. Los CFP deben seguir un estricto código de ética según lo establecido en el Código de Ética de la Junta de Planificadores Certificados.

Al igual que con la designación PFS, para obtener un CFP, una persona debe tener 6000 horas de experiencia profesional y una licenciatura de una universidad acreditada. Además, las designaciones CFP y PFS permiten a los candidatos renunciar a algunos requisitos si poseen la designación CFA. Sin embargo, la CFP no exige que los candidatos estén precertificados, lo que contrasta con el requisito de la PFS para la credencial de CPA.

Los beneficios y oportunidades laborales de tener un CFP o PFS son numerosos, y ambas certificaciones ofrecen carreras en planificación financiera personal, jubilación y planificación fiscal. Mientras que CFP permite a un individuo ofrecer planificación de inversiones, PFS le permite a un individuo ofrecer gestión financiera a nivel de finanzas corporativas a través de la certificación CPA.