Definicion de Relación deuda total/capitalización: definición y cálculo
Resume de la forma mas breve posible la definición técnica de este título. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag Relación deuda total/capitalización: definición y cálculo
¿Cuál es la relación deuda total/capitalización?
La relación deuda total/capitalización es una herramienta que mide la deuda pendiente total de una empresa como porcentaje de la capitalización total de la empresa. El ratio es un indicador del apalancamiento de una empresa, es decir, la deuda utilizada para comprar activos.
Las empresas con mayor deuda deben gestionarla con cuidado, asegurando un flujo de caja suficiente para gestionar el pago del principal y los intereses de la deuda. Una mayor deuda como porcentaje del capital total significa que la empresa tiene un mayor riesgo de insolvencia.
Fórmula para la relación entre deuda total y capitalización:
Deuda total a capitalización
«=»
(
CON
D
+
yo
t
D
)
(
CON
D
+
yo
t
D
+
CON
mi
)
Dónde:
CON
D
«=»
deuda a corto plazo
yo
t
D
«=»
préstamos a largo plazo
CON
mi
«=»
equidad
\begin{aligned} &\text{Deuda total a capitalización} = \frac{(SD + LTD)}{(SD + LTD + SE)} \\ &\textbf{donde:}\\ &SD=\text{short deuda a plazo}\\
¿Qué indica la relación entre deuda total y capitalización?
Toda empresa utiliza activos para aumentar las ventas y las ganancias, y la capitalización se refiere a la cantidad de dinero recaudada para comprar activos. Una empresa puede recaudar dinero emitiendo deudas a los acreedores o vendiendo acciones a los accionistas. Puede ver la cantidad de capital recaudado que figura en las cuentas de capital y deuda a largo plazo en el balance de la empresa.
Resultados clave
- El índice de deuda total a capitalización es un índice de solvencia que muestra la proporción de deuda que una empresa utiliza para financiar sus activos en relación con la cantidad de capital utilizado para el mismo propósito.
- Un resultado de ratio más alto significa que la empresa tiene un ratio de apalancamiento más alto, lo que conlleva un mayor riesgo de insolvencia.
Ejemplos de uso de la relación deuda total/capitalización
Por ejemplo, supongamos que la empresa ABC tiene una deuda a corto plazo de 10 millones de dólares, una deuda a largo plazo de 30 millones de dólares y un capital de 60 millones de dólares. El ratio deuda/capitalización de una empresa se calcula de la siguiente manera:
Ratio de deuda total a capitalización:
(
ps
1
0
molino.
+
ps
3
0
molino.
)
(
ps
1
0
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«=»
0
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4
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%
\frac{(\$10 \text{ millones} + \$30 \text{ millones})} {(\$10 \text{ millones} + \$30 \text{ millones} + \$60 \text{ millones })} = 0,4 = 40\% (ps10 molino.+ps30 molino.+ps60 molino.)(ps10 molino.+ps30 molino.)«=»0.4«=»40%
Este ratio indica que el 40% de la estructura de capital de la empresa está formada por deuda.
Considere la estructura de capital de otra empresa, XYZ, que tiene una deuda a corto plazo de 5 millones de dólares, una deuda a largo plazo de 20 millones de dólares y un capital de 15 millones de dólares. El ratio deuda/capitalización de una empresa se calculará de la siguiente manera:
Deuda total a capitalización:
(
ps
5
molino.
+
ps
2
0
molino.
)
(
ps
5
molino.
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6
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%
\frac{(\$5 \text{ millones} + \$20 \text{ millones})} {(\$5 \text{ millones} + \$20 \text{ millones} + \$15 \text{ millones })} = 0,625 = 62,5\% (ps5 molino.+ps20 molino.+ps15 molino.)(ps5 molino.+ps20 molino.)«=»0.625«=»62.5%
Aunque XYZ tiene una deuda total menor en dólares en comparación con ABC (25 millones de dólares frente a 40 millones de dólares), la deuda constituye una porción significativamente mayor de la estructura de capital. En caso de una recesión económica, XYZ puede tener dificultades para pagar los intereses de su deuda en comparación con la empresa ABC.
El nivel sostenible de deuda total de una empresa depende de la industria en la que opera. Aunque las empresas de sectores intensivos en capital, como los servicios públicos, los oleoductos y las telecomunicaciones, tienden a estar muy apalancadas, sus flujos de efectivo tienen un mayor grado de previsibilidad que las empresas de otros sectores que generan ganancias menos estables.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag
¿Cuál es la relación deuda total/capitalización?
La relación deuda total/capitalización es una herramienta que mide la deuda pendiente total de una empresa como porcentaje de la capitalización total de la empresa. El ratio es un indicador del apalancamiento de una empresa, es decir, la deuda utilizada para comprar activos.
Las empresas con mayor deuda deben gestionarla con cuidado, asegurando un flujo de caja suficiente para gestionar el pago del principal y los intereses de la deuda. Una mayor deuda como porcentaje del capital total significa que la empresa tiene un mayor riesgo de insolvencia.
Fórmula para la relación entre deuda total y capitalización:
Deuda total a capitalización
«=»
(
CON
D
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yo
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D
)
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yo
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Dónde:
CON
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«=»
deuda a corto plazo
yo
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D
«=»
préstamos a largo plazo
CON
mi
«=»
equidad
\begin{aligned} &\text{Deuda total a capitalización} = \frac{(SD + LTD)}{(SD + LTD + SE)} \\ &\textbf{donde:}\\ &SD=\text{short deuda a plazo}\\
¿Qué indica la relación entre deuda total y capitalización?
Toda empresa utiliza activos para aumentar las ventas y las ganancias, y la capitalización se refiere a la cantidad de dinero recaudada para comprar activos. Una empresa puede recaudar dinero emitiendo deudas a los acreedores o vendiendo acciones a los accionistas. Puede ver la cantidad de capital recaudado que figura en las cuentas de capital y deuda a largo plazo en el balance de la empresa.
Resultados clave
- El índice de deuda total a capitalización es un índice de solvencia que muestra la proporción de deuda que una empresa utiliza para financiar sus activos en relación con la cantidad de capital utilizado para el mismo propósito.
- Un resultado de ratio más alto significa que la empresa tiene un ratio de apalancamiento más alto, lo que conlleva un mayor riesgo de insolvencia.
Ejemplos de uso de la relación deuda total/capitalización
Por ejemplo, supongamos que la empresa ABC tiene una deuda a corto plazo de 10 millones de dólares, una deuda a largo plazo de 30 millones de dólares y un capital de 60 millones de dólares. El ratio deuda/capitalización de una empresa se calcula de la siguiente manera:
Ratio de deuda total a capitalización:
(
ps
1
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1
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molino.
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\frac{(\$10 \text{ millones} + \$30 \text{ millones})} {(\$10 \text{ millones} + \$30 \text{ millones} + \$60 \text{ millones })} = 0,4 = 40\% (ps10 molino.+ps30 molino.+ps60 molino.)(ps10 molino.+ps30 molino.)«=»0.4«=»40%
Este ratio indica que el 40% de la estructura de capital de la empresa está formada por deuda.
Considere la estructura de capital de otra empresa, XYZ, que tiene una deuda a corto plazo de 5 millones de dólares, una deuda a largo plazo de 20 millones de dólares y un capital de 15 millones de dólares. El ratio deuda/capitalización de una empresa se calculará de la siguiente manera:
Deuda total a capitalización:
(
ps
5
molino.
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2
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Aunque XYZ tiene una deuda total menor en dólares en comparación con ABC (25 millones de dólares frente a 40 millones de dólares), la deuda constituye una porción significativamente mayor de la estructura de capital. En caso de una recesión económica, XYZ puede tener dificultades para pagar los intereses de su deuda en comparación con la empresa ABC.
El nivel sostenible de deuda total de una empresa depende de la industria en la que opera. Aunque las empresas de sectores intensivos en capital, como los servicios públicos, los oleoductos y las telecomunicaciones, tienden a estar muy apalancadas, sus flujos de efectivo tienen un mayor grado de previsibilidad que las empresas de otros sectores que generan ganancias menos estables.
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