Definicion de Plan de ahorro con impuestos diferidos: descripción general, beneficios, preguntas frecuentes
El **plan de ahorro con impuestos diferidos** es un programa de inversión que permite a los contribuyentes diferir el pago de impuestos sobre las ganancias de inversión hasta el momento de la jubilación, ofreciendo beneficios fiscales y ciertas preguntas frecuentes a tener en cuenta.
¿Qué es un Plan de Ahorro con Impuestos Diferidos?
Un plan de ahorro con impuestos diferidos es una cuenta de inversión que permite al contribuyente diferir el pago de impuestos sobre la renta sobre el dinero invertido hasta que se retira, generalmente durante la jubilación. Los planes de este tipo más conocidos son las cuentas de jubilación individuales (IRA) y los planes 401(k).
Resultados clave
- 401(k) y IRA tradicional son dos tipos comunes de planes de ahorro con impuestos diferidos.
- El dinero ahorrado por un inversionista no se grava como ingreso hasta que se retira, generalmente después de la jubilación.
- Debido a que el dinero ahorrado se deduce de los ingresos brutos, el inversor recibe un beneficio fiscal inmediato. (En la versión Roth de cualquier cuenta, los impuestos se pagan inmediatamente).
Los planes de ahorro con impuestos diferidos están aprobados por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y permiten al contribuyente contribuir dinero al plan y deducir esa cantidad de su ingreso bruto imponible para ese año. Los impuestos sobre las contribuciones y los ingresos por inversiones sólo se pagarán cuando se retire el dinero, generalmente después de que el contribuyente se jubile.
En cuanto a las IRA, las contribuciones a las IRA tradicionales son deducibles de impuestos, sujetas a ciertas limitaciones de ingresos, siempre que el contribuyente o su cónyuge tengan un plan de jubilación en el trabajo. Las contribuciones a una cuenta IRA Roth no están sujetas a impuestos cuando se retira el dinero, y existen límites de ingresos sobre quién puede contribuir a una cuenta IRA Roth.
El dinero mantenido en ambos tipos de IRA crece libre de impuestos hasta que se retira.
Beneficios de los planes de impuestos diferidos
El gobierno federal aprobó el plan de ahorro con impuestos diferidos como una forma de alentar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilación. Una persona puede depositar una parte de las ganancias antes de impuestos en una cuenta de inversión.
Hay una serie de ventajas para los humanos:
- La renta imponible anual obtenida se reduce por el monto aportado a la cuenta. Esto reduce los impuestos federales adeudados por el individuo para ese año.
- El dinero se invierte en fondos mutuos u otros tipos de inversiones de elección del individuo, y el saldo crece de manera constante hasta la jubilación. El dinero antes de impuestos aumenta la cantidad invertida y su crecimiento potencial con el tiempo.
- Después de la jubilación, una persona recibe ingresos del fondo.
Planes IRA y 401(k) con impuestos diferidos
Muchas empresas ofrecen a sus empleados un plan 401(k) para ahorros para la jubilación con impuestos diferidos. Existen vehículos similares, como el 403(b) para empleados del gobierno y el 457 para empleados del gobierno.
Algunos empleadores también igualan la parte de la contribución del empleado hasta un cierto nivel. (Por lo general, hasta el 3% del salario del empleado).
Los trabajadores autónomos y prácticamente cualquier persona con ingresos del trabajo pueden abrir una cuenta IRA. Están disponibles a través de bancos y casas de bolsa con una amplia gama de opciones de inversión.
A los 73 años, los titulares de 401(k) e IRA tradicionales deben aceptar las distribuciones mínimas requeridas (RMD), que generalmente se gravan según las tasas de ingresos individuales. (La edad se ha elevado de 72 años a partir del 1 de enero de 2023).
Otras opciones de ahorro con impuestos diferidos
Además de los planes 401(k) y las cuentas IRA, varios otros tipos de inversiones ofrecen aplazamiento de impuestos:
- Anualidades con impuestos diferidos: Una anualidad con impuestos diferidos, también conocida como anualidad protegida de impuestos, es una cuenta de inversión a largo plazo diseñada para proporcionar pagos de ingresos regulares después de la jubilación, similar a una pensión. Este tipo de anualidad está disponible a través de compañías de seguros. Un inversionista aporta fondos a una cuenta de anualidad durante muchos años para generar un saldo que se pagará en cuotas al jubilarse. Las contribuciones no tienen impuestos diferidos, pero los impuestos sobre las ganancias en la cuenta no se deben pagar hasta que comiencen las distribuciones. Las anualidades con impuestos diferidos pueden ser fijas, ofreciendo una tasa de rendimiento garantizada, o variables, lo que permite a una persona elegir entre una variedad de inversiones que pueden aumentar (o disminuir) los pagos recibidos.
- Bonos de ahorro estadounidenses con impuestos diferidos: Los bonos de la Serie EE y los bonos de la Serie I son bonos de ahorro estadounidenses emitidos por el gobierno. Tienen impuestos diferidos y tienen un beneficio fiscal adicional si se utilizan para pagar gastos de educación. Los bonos de la serie EE pagan intereses durante su plazo, que suele ser de 20 años. Los bonos de la Serie I pagan intereses hasta por 30 años. Los intereses pagados a un tenedor de bonos no están sujetos a impuestos hasta que el bono alcance su fecha de vencimiento o se canjee. Además, exención del impuesto a la educación Protege los pagos de intereses de los impuestos sobre la renta si se utilizan para pagar gastos educativos.
- RRSP canadienses: Un Plan de Ahorro para la Jubilación Registrado (RRSP) es un ejemplo de plan de ahorro con impuestos diferidos para los contribuyentes canadienses. Un RRSP protege en la cuenta lo que normalmente son ingresos sujetos a impuestos hasta que se retira el dinero. Todas las ganancias, incluidos intereses, dividendos y ganancias de capital, también tienen impuestos diferidos hasta su retiro.
El interés de algunos bonos de ahorro estadounidenses tiene impuestos diferidos y puede estar libre de impuestos si el dinero se utiliza para cubrir ciertos gastos educativos.
Retiro anticipado sin penalizaciones
Si un retiro cumple una de las siguientes condiciones (entre muchas otras), puede estar exento de la penalización por retiro anticipado:
- Los fondos se utilizan para comprar o restaurar una primera vivienda.
- El propietario de la cuenta queda inhabilitado.
- El beneficiario recibe los activos tras la muerte del titular de la cuenta.
- El dinero se utiliza para gastos médicos que no fueron reembolsados.
- Los activos están destinados a pagar la matrícula universitaria, las cuotas y otros gastos de educación superior.
¿Qué son las inversiones con impuestos diferidos?
Las inversiones con impuestos diferidos son una categoría amplia. Generalmente, cualquier inversión en la que el principal o los intereses no estén sujetos a impuestos inmediatamente.
Por ejemplo, los bonos estadounidenses Serie I diseñados para financiar costos educativos devengan intereses durante un período de 30 años. En ese momento, el inversor cobra el bono y paga impuestos sobre la renta sobre los intereses.
Una cuenta de jubilación individual tradicional, o plan 401(k), es otro tipo de inversión con impuestos diferidos. En este caso, el inversor paga periódicamente en efectivo antes de impuestos. El dinero acumula intereses con el tiempo. Tanto el dinero depositado como las ganancias del mismo permanecen libres de impuestos hasta que se retira el dinero.
¿Cuáles son los beneficios de la inversión con impuestos diferidos?
De hecho, los impuestos son inevitables. Sin embargo, cada tipo de inversión con impuestos diferidos tiene sus propias ventajas.
Por ejemplo, una IRA tradicional reduce su ingreso imponible en la cantidad que paga cada año. Es más, estos ingresos libres de impuestos pueden generar mayores rendimientos que la menor cantidad de dinero después de impuestos que de otro modo pagaría. Si sus ingresos de jubilación son menores que sus ingresos laborales, el dinero que luego retire estará sujeto a impuestos a una tasa más baja.
Generalmente, un beneficio de cualquier inversión con impuestos diferidos es que el dinero no está sujeto a impuestos hasta que realmente se paga. No tiene que pagar impuestos año tras año por el dinero que reserva para el futuro.
¿Es una IRA con impuestos diferidos mejor que una IRA Roth?
Una IRA con impuestos diferidos, a menudo llamada IRA tradicional, es un poco más fácil de administrar durante sus años laborales. Obtiene beneficios fiscales inmediatos mientras ahorra dinero.
Una Roth IRA reduce un poco más tus ingresos inmediatos, aunque seguirán siendo tuyos en el futuro.La gran ventaja es que su cuenta estará completamente libre de impuestos cuando la necesite.
Como regla general, muchos asesores financieros sostienen que una cuenta IRA con impuestos diferidos es la mejor opción para las personas que esperan que sus ingresos (e impuestos) disminuyan durante la jubilación. Una Roth es una mejor opción para las personas que esperan estar en una categoría impositiva alta durante la jubilación.
Línea de fondo
Un plan de ahorro con impuestos diferidos le permite diferir los impuestos sobre el dinero que invierte hasta que lo necesite durante la jubilación. Se conocen muchas formas de lograr este objetivo, pero si tiene preguntas, consulte a un planificador financiero o un experto en impuestos.
Preguntas Frecuentes
1. ¿Qué es un Plan de Ahorro con Impuestos Diferidos?
– Un plan de ahorro con impuestos diferidos es una cuenta de inversión que permite al contribuyente diferir el pago de impuestos sobre la renta sobre el dinero invertido hasta que se retira, generalmente durante la jubilación. Ejemplos comunes son las cuentas de jubilación individuales (IRA) y los planes 401(k).
2. ¿Cuáles son los beneficios de la inversión con impuestos diferidos?
– Hay una serie de beneficios en la inversión con impuestos diferidos. Primero, reduce los impuestos federales adeudados por el individuo para ese año y permite un crecimiento constante del dinero invertido hasta la jubilación. Además, el dinero retirado estará sujeto a impuestos a una tasa potencialmente más baja, entre otros beneficios.
3. ¿Es una IRA con impuestos diferidos mejor que una IRA Roth?
– Una IRA con impuestos diferidos ofrece beneficios fiscales inmediatos mientras se ahorra dinero y es una mejor opción para personas que esperan que sus ingresos disminuyan durante la jubilación. Por otro lado, una Roth IRA reduce un poco más los ingresos inmediatos, ofreciendo una cuenta completamente libre de impuestos en el futuro, y es una mejor opción para personas que esperan estar en una categoría impositiva alta durante la jubilación.
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