Definicion de Ingresos residuales: qué es, tipos y cómo obtenerlos
Los ingresos residuales son aquellos que se generan de forma pasiva, sin necesidad de dedicar tiempo o esfuerzo continuo. Hay distintos tipos de ingresos residuales y se pueden obtener a través de inversiones, proyectos o negocios que generan ingresos constantes a largo plazo.
¿Qué es el ingreso residual?
El ingreso residual es dinero que continúa fluyendo después de que se completa la inversión inicial de tiempo y recursos. Ejemplos de ingresos residuales incluyen regalías de artistas, ingresos por alquileres, ingresos por intereses y pagos de dividendos.
El término «ingreso residual» se utiliza en otros contextos:
- En finanzas personales, los ingresos residuales pueden referirse a los ingresos discrecionales de un individuo o la cantidad total de dinero restante después de pagar todas las deudas y obligaciones personales.
- En finanzas corporativas, el ingreso residual es una medida del desempeño de una empresa que refleja el ingreso total recibido después de pagar todos los costos de capital relacionados.
Resultados clave
- El ingreso residual personal no se genera mediante salarios por hora. Más bien, requiere una inversión inicial de dinero o tiempo, o ambos, con el objetivo principal de generar ingresos recurrentes.
- Los ingresos residuales a menudo se denominan ingresos pasivos.
- Las fuentes de ingresos residuales incluyen inversiones inmobiliarias, acciones, bonos y regalías.
- El ingreso residual corporativo representa el beneficio restante después de pagar todos los costos de capital.
Wikieconomia / Michela Buttignol
Cómo funcionan los ingresos residuales
En términos generales, el ingreso residual es una medida del beneficio tangencial logrado después de deducir todos los costos de capital asociados con la generación de ese ingreso. Otros términos para el ingreso residual incluyen valor económico agregado, beneficio económico y exceso de ganancias.
Aunque el ingreso residual a veces se denomina ingreso pasivo, se puede utilizar un esfuerzo adicional para aumentar su ingreso residual personal.
Tipos de ingresos residuales
Valoración de acciones
El ingreso residual también es un método para estimar el valor intrínseco de las acciones ordinarias de una empresa. Tiene en cuenta el costo de capital, que es la combinación de deuda y capital utilizado para financiar las operaciones de una empresa.
El modelo de valoración de ingresos residuales valora una empresa como la suma de su valor contable y el valor presente de los ingresos residuales futuros esperados. El ingreso residual en este caso representa la ganancia restante después de deducir los costos de oportunidad de todas las fuentes de capital.
El ingreso residual se calcula como el ingreso neto menos el costo de los gastos de capital. Esto se conoce como cargo de capital y se calcula como el costo del capital multiplicado por el costo del capital o la tasa de rendimiento requerida sobre el capital.
Fórmula:
Ingreso residual = Ingreso neto – Gasto de capital
Dado el costo de oportunidad del capital, una empresa puede tener ingresos netos positivos pero ingresos residuales negativos.
Finanzas corporativas
La contabilidad de gestión define el ingreso residual de una empresa como la cantidad de beneficio operativo que queda después de pagar todos los costos de capital utilizados para generar ingresos. También se consideran los ingresos operativos netos de la empresa, o la cantidad de beneficio que excede su tasa de rendimiento requerida.
En este caso, los ingresos residuales se pueden utilizar para evaluar el desempeño de una inversión de capital, equipo, departamento o unidad de negocio.
El cálculo del ingreso residual es el siguiente: Ingreso residual = ingreso operativo – (rendimiento mínimo requerido x activos operativos).
Finanzas personales
En finanzas personales, el ingreso residual es sinónimo de ingreso disponible mensual. Este es el ingreso total que queda después de pagar todas las deudas mensuales.
Por lo tanto, los ingresos residuales suelen ser un factor clave cuando un prestamista considera una solicitud de préstamo. Una cantidad adecuada de ingresos residuales indica que el prestatario puede cumplir con el pago mensual del préstamo.
Cómo obtener ingresos residuales
La mayoría de las fuentes de ingresos residuales requieren una inversión inicial de efectivo, capital o ambos. Algunos ejemplos:
- Compra bonos. Una vez que se compran los bonos, el propietario tiene flujo de caja hasta que los bonos alcanzan su vencimiento.
- Comprar propiedad de alquiler. Alquilar una segunda vivienda o una propiedad de inversión es una forma inteligente de aumentar sus ingresos sin mucho esfuerzo después de su inversión inicial. Si no tiene capital inicial, considere alquilar su habitación libre.
- Invierta en fondos indexados. Sus ganancias pueden crecer con el tiempo incluso si no administra activamente sus inversiones.
- Préstamos entre pares. Internet ha abierto la puerta a varios tipos de ingresos residuales, incluidos los préstamos entre pares. Hay varias plataformas disponibles para ofrecer préstamos personales no garantizados entre personas a tasas de interés competitivas.
- Vende tus cosas. En su sentido más amplio, el ingreso residual puede ser cualquier actividad secundaria que complemente sus ingresos más allá de su trabajo principal. eBay es bueno para limpiar tu armario y ganar dinero al mismo tiempo. Etsy es ideal para personas creativas que quieren monetizar su pasatiempo.
Ingresos residuales versus ingresos pasivos
Las diferencias son menores. Los ingresos residuales pueden ser ingresos pasivos, pero los ingresos pasivos no son necesariamente ingresos residuales.
En finanzas personales, los ingresos pasivos pueden provenir de dividendos en acciones o del alquiler de una habitación en Airbnb. El desembolso inicial de dinero se gastó en comprar acciones o una casa, pero hubo un beneficio indirecto de la inversión inicial que requirió poca inversión adicional de tiempo y esfuerzo. Se trata de ingresos residuales y de ingresos pasivos.
- Se pueden obtener ingresos pasivos con poco o ningún esfuerzo después de una inversión inicial.
- El ingreso residual de una persona significa el dinero libre disponible para gastos después de cumplir con todas las obligaciones.
¿Están sujetos a impuestos los ingresos residuales?
Sí, casi todos los ingresos residuales están sujetos a impuestos. Los ingresos de algunos bonos municipales exentos de impuestos pueden no estar sujetos a impuestos. De lo contrario, ya sea que haya recibido impuestos por dividendos en acciones o por alquilar una habitación libre, es ingreso sujeto a impuestos.
¿Por qué es importante el ingreso residual?
Los ingresos residuales suelen ser ingresos pasivos. Los ingresos pasivos, por definición, no requieren ningún esfuerzo. Algunos ejemplos son los dividendos en acciones y las primas de bonos. Para citar al legendario inversor Warren Buffett: «Si no encuentras una manera de ganar dinero mientras duermes, trabajarás hasta que mueras».
¿Cómo calculo mis ingresos residuales?
Si solicita un préstamo, su ingreso residual es la cantidad de dinero que tiene para gastar después de pagar todas sus obligaciones mensuales. Esto también se llama ingreso discrecional.
Si está planificando su futuro a largo plazo, los ingresos residuales adquieren un significado diferente. Esta es la cantidad de dinero que genera (o planea generar en el futuro) a partir de fuentes pasivas como dividendos e intereses.
Línea de fondo
El ingreso residual no es dinero gratis. Requiere una inversión inicial de dinero, trabajo duro o capital. Pero una vez que se complete este trabajo, se establecerá un flujo de ingresos que no requerirá ningún esfuerzo para mantener.
Preguntas Frecuentes
1. ¿Qué es el ingreso residual?
El ingreso residual es dinero que continúa fluyendo después de que se completa la inversión inicial de tiempo y recursos. Ejemplos de ingresos residuales incluyen regalías de artistas, ingresos por alquileres, ingresos por intereses y pagos de dividendos.
2. ¿Están sujetos a impuestos los ingresos residuales?
Sí, casi todos los ingresos residuales están sujetos a impuestos. Los ingresos de algunos bonos municipales exentos de impuestos pueden no estar sujetos a impuestos. De lo contrario, ya sea que haya recibido impuestos por dividendos en acciones o por alquilar una habitación libre, es ingreso sujeto a impuestos.
3. ¿Por qué es importante el ingreso residual?
Los ingresos residuales suelen ser ingresos pasivos. Los ingresos pasivos, por definición, no requieren ningún esfuerzo. Algunos ejemplos son los dividendos en acciones y las primas de bonos. Para citar al legendario inversor Warren Buffett: «Si no encuentras una manera de ganar dinero mientras duermes, trabajarás hasta que mueras».
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