Definicion de Flujo de caja libre residual (FCF): significado, cálculo
Resume de la forma mas breve posible la definición técnica de este título. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag Flujo de caja libre residual (FCF): significado, cálculo
¿Qué es el flujo de caja libre (FCF) residual?
El flujo de caja libre (FCF) mide el flujo de caja libre de una empresa durante un período de tiempo específico. El flujo de caja de los 12 meses anteriores es la métrica más utilizada. El flujo de caja libre de los últimos doce meses no coincide necesariamente con el final del año fiscal de la empresa; se puede calcular en cualquier momento del ejercicio financiero de una empresa utilizando datos financieros de los doce meses anteriores.
Resultados clave
- El seguimiento del flujo de caja libre (FCF) presenta los resultados de las entradas y salidas de efectivo de una empresa durante un período de tiempo específico, generalmente los doce meses anteriores.
- El flujo de caja libre restante no necesariamente tiene que calcularse para el año fiscal.
- El seguimiento del flujo de caja libre es una métrica útil para que los inversores vean cuánto efectivo queda en una empresa después de pagar las facturas operativas necesarias.
- El flujo de caja libre se puede utilizar para reinvertir en la empresa o para pagar a inversores y acreedores externos.
¿Cómo funciona el flujo de caja libre (FCF) residual?
El flujo de caja libre (FCF) es el efectivo que genera una empresa después de contabilizar las salidas de efectivo para respaldar las operaciones y mantener sus activos de capital. El flujo de caja libre es importante para los inversores porque muestra cuánto efectivo queda y está disponible tanto para los prestamistas como para los inversores después de que una empresa ha gastado dinero en sus gastos operativos e inversiones de capital. El flujo de caja libre mide la cantidad de saldos de efectivo generados por una empresa durante el último año.
Cuanto más flujo de caja libre tenga una empresa, más fácil le resultará pagar a sus acreedores e inversores y reinvertir en sí misma. Un fuerte índice de flujo de caja libre residual puede ser una señal de que una acción es una buena inversión cuando se combina con otros signos de solidez financiera, como mayores ingresos, crecimiento en pedidos y ventas, ventas controladas, gastos generales y administrativos (SG&A), mayores margen bruto y sólidas ganancias por acción.
Los analistas de inversiones utilizan el flujo de caja libre final para calcular el rendimiento del flujo de caja libre de una empresa.
Cómo calcular el flujo de caja libre rodante (FCF)
El flujo de caja libre residual se puede calcular comenzando con las ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) de los 12 meses anteriores y luego multiplicándolo por [1-(the firm’s tax rate)]. Los gastos de depreciación y amortización que fueron previamente deducidos durante el período y reportados en el estado de resultados luego se agregan nuevamente al producto. Luego se deducen los cambios en el capital de trabajo y los gastos de capital incurridos durante el período.
Imagen de Sabrina Jiang © Wikieconomia 2021
Alternativamente, el flujo de efectivo libre se puede calcular con base en la sección de flujos de efectivo de las actividades operativas del estado de flujos de efectivo.
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Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag
¿Qué es el flujo de caja libre (FCF) residual?
El flujo de caja libre (FCF) mide el flujo de caja libre de una empresa durante un período de tiempo específico. El flujo de caja de los 12 meses anteriores es la métrica más utilizada. El flujo de caja libre de los últimos doce meses no coincide necesariamente con el final del año fiscal de la empresa; se puede calcular en cualquier momento del ejercicio financiero de una empresa utilizando datos financieros de los doce meses anteriores.
Resultados clave
- El seguimiento del flujo de caja libre (FCF) presenta los resultados de las entradas y salidas de efectivo de una empresa durante un período de tiempo específico, generalmente los doce meses anteriores.
- El flujo de caja libre restante no necesariamente tiene que calcularse para el año fiscal.
- El seguimiento del flujo de caja libre es una métrica útil para que los inversores vean cuánto efectivo queda en una empresa después de pagar las facturas operativas necesarias.
- El flujo de caja libre se puede utilizar para reinvertir en la empresa o para pagar a inversores y acreedores externos.
¿Cómo funciona el flujo de caja libre (FCF) residual?
El flujo de caja libre (FCF) es el efectivo que genera una empresa después de contabilizar las salidas de efectivo para respaldar las operaciones y mantener sus activos de capital. El flujo de caja libre es importante para los inversores porque muestra cuánto efectivo queda y está disponible tanto para los prestamistas como para los inversores después de que una empresa ha gastado dinero en sus gastos operativos e inversiones de capital. El flujo de caja libre mide la cantidad de saldos de efectivo generados por una empresa durante el último año.
Cuanto más flujo de caja libre tenga una empresa, más fácil le resultará pagar a sus acreedores e inversores y reinvertir en sí misma. Un fuerte índice de flujo de caja libre residual puede ser una señal de que una acción es una buena inversión cuando se combina con otros signos de solidez financiera, como mayores ingresos, crecimiento en pedidos y ventas, ventas controladas, gastos generales y administrativos (SG&A), mayores margen bruto y sólidas ganancias por acción.
Los analistas de inversiones utilizan el flujo de caja libre final para calcular el rendimiento del flujo de caja libre de una empresa.
Cómo calcular el flujo de caja libre rodante (FCF)
El flujo de caja libre residual se puede calcular comenzando con las ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) de los 12 meses anteriores y luego multiplicándolo por [1-(the firm’s tax rate)]. Los gastos de depreciación y amortización que fueron previamente deducidos durante el período y reportados en el estado de resultados luego se agregan nuevamente al producto. Luego se deducen los cambios en el capital de trabajo y los gastos de capital incurridos durante el período.
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Alternativamente, el flujo de efectivo libre se puede calcular con base en la sección de flujos de efectivo de las actividades operativas del estado de flujos de efectivo.
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