Deuda de reaseguro recuperable: tipos y significado

¿Cuál es el valor recuperable del reaseguro?

El término «valor recuperable del reaseguro» se refiere a la parte de las pérdidas de una compañía de seguros por reclamaciones que se pueden recuperar de las compañías de reaseguro. Estos incluyen el monto adeudado al asegurador por el reasegurador por reclamos y gastos relacionados con reclamos, el monto adeudado por supuestas pérdidas que han ocurrido y han sido reportadas, el monto de pérdidas incurridas pero no reportadas (IBNR) y el número de primas no devengadas. . pagado al reasegurador.

Comprender el valor recuperable del reaseguro

Las compañías de seguros ganan dinero principalmente con sus actividades de suscripción. Cuando una aseguradora suscribe una nueva póliza, cobra primas a los asegurados. Pero también acepta la responsabilidad asociada a la prestación de cobertura. Los reguladores de seguros exigen que las aseguradoras mantengan reservas para cubrir posibles reclamaciones realizadas en virtud de pólizas que la aseguradora suscribe.

El asegurador encontrará que su actividad de suscripción está limitada por la cantidad de riesgo que puede manejar. Una forma en que una aseguradora puede reducir su exposición al riesgo es compartir parte de ese riesgo con compañías de reaseguros. Básicamente, una aseguradora compra un seguro para cubrir un riesgo cuando vende pólizas de seguro a una reaseguradora. Este reasegurador se compromete a cubrir una parte de este riesgo a cambio de una parte de las primas que el asegurador original recibe de los asegurados.

Como se señaló anteriormente, una pérdida que puede recuperarse de la compañía de reaseguros se denomina pérdida recuperable del reaseguro. El reasegurador se compromete a indemnizar al asegurador original por las pérdidas asociadas al riesgo que asume. Así, el importe recuperable es el importe pagado por el reasegurador al asegurador original o a la empresa cedente. En pocas palabras, es la cantidad de dinero que una aseguradora recibe de una compañía de reaseguros por los siniestros que debe pagar a sus clientes. Algunas empresas también se refieren a los recuperables de reaseguro como cuentas por cobrar de reaseguro.

Debido a que vender pólizas a una reaseguradora a menudo significa reducir pasivos, el reaseguro recuperable se considera un activo de la compañía de seguros original. Sin embargo, pueden ser uno de los activos más importantes del balance de la compañía de seguros original. En algunos casos, las aseguradoras primarias retienen garantías de las reaseguradoras para poder reconocer el monto recuperable como un activo. Sin embargo, la compensación por el reaseguro pasa a ser responsabilidad del reasegurador. Esto se debe a que existe la posibilidad de que tenga que pagar las pólizas si los asegurados primarios presentan una reclamación contra la empresa cedente.

Consideraciones Especiales

Diferentes empresas en diferentes líneas de negocio compran diferentes niveles de reaseguro para adaptarse a sus riesgos individuales y condiciones de mercado. Aunque históricamente los reaseguradores sólo han cubierto riesgos distintos de los de vida, recientemente se han interesado en el reaseguro de riesgos de vida, lo que ha estimulado el crecimiento.

Si bien el uso de reaseguradores puede ayudar a las compañías de seguros a reducir la exposición al riesgo, puede dejar a la aseguradora abierta a nuevos tipos de riesgos. Una empresa que depende demasiado de los reaseguradores puede verse en problemas si los reaseguradores comienzan a exigir comisiones más altas. El asegurador también corre el riesgo de que el reasegurador no pueda pagar las liquidaciones que ha acordado. Las aseguradoras con grandes recuperaciones de reaseguro en relación con el superávit de los asegurados pueden encontrar que una parte de sus recuperaciones de reaseguro son incobrables.

Tipos de deuda de reaseguro recuperable

El valor recuperable puede adoptar muchas formas, por lo que no existen límites para los tipos de reclamaciones que una empresa de reaseguros puede pagar. Todo depende del tipo de póliza que la compañía de seguros original vende al reasegurador. Estos incluyen seguros de vida, seguros de vehículos, pólizas de desastres naturales que cubren eventos como inundaciones e incendios, y seguros por negligencia médica.

El reasegurador puede ser responsable del pago de reclamaciones y cualquier otro gasto relacionado con reclamaciones, como primas no devengadas, así como pérdidas, tanto declaradas como evaluadas. El importe recuperable también puede cubrir pérdidas en las que se haya incurrido pero que aún no se hayan declarado.