Definicion de Desarrollo de pérdidas: qué es, cómo funciona
Desarrollo de pérdidas: qué es, cómo funciona
¿Qué es el desarrollo de pérdidas?
La evolución de las pérdidas es la diferencia entre las pérdidas finales registradas por el asegurador y las que el asegurador registró inicialmente. La evolución de las pérdidas tiene en cuenta el hecho de que algunas reclamaciones de seguros tardan mucho en liquidarse y que las estimaciones de la pérdida total que sufrirá una aseguradora se ajustarán a medida que se completen las reclamaciones.
Resultados clave
- La evolución de las pérdidas es la diferencia entre lo que la aseguradora registra inicialmente para el pasivo y el nivel final de siniestros.
- El índice de desarrollo de pérdidas permite a las aseguradoras ajustar las reclamaciones a los niveles finales proyectados.
- Uno de los factores más importantes para las aseguradoras a la hora de determinar pérdidas potenciales es la cantidad de tiempo que llevará procesar un reclamo.
Wikieconomia / Eliana Rogers
Cómo funciona el desarrollo de pérdidas
Las compañías de seguros utilizan factores de desarrollo de pérdidas al fijar el precio del seguro y hacer reservas para ajustar las reclamaciones desde su estimación inicial proyectada hasta el monto final realmente pagado después de una reclamación exitosa. Las aseguradoras deben tener en cuenta una serie de factores al determinar en qué pérdidas, si corresponde, pueden incurrir como resultado de las pólizas de seguro que suscriben.
Uno de los factores más importantes es el tiempo que lleva resolver un reclamo. Si bien los reclamos pueden reportarse, procesarse y cerrarse durante un período de póliza determinado, también pueden reportarse en períodos de póliza posteriores y es posible que no se resuelvan durante un período prolongado. Esto puede complicar la presentación de informes y, en el mejor de los casos, se basará en una estimación aproximada de las pérdidas que finalmente sufrirá la aseguradora.
Las pérdidas declaradas pero no liquidadas (RBNS) son pérdidas que se han informado a la compañía de seguros y no se han liquidado al final del período de la póliza. Las pérdidas de RBNS se calculan inicialmente utilizando una estimación de la gravedad de las pérdidas basada en la información disponible obtenida a través del proceso de reclamaciones. Incurrida pero no reportada (IBNR) es otro tipo de reserva utilizada en la industria de seguros como reserva para reclamos y/o eventos que han ocurrido pero que aún no han sido reportados a la compañía de seguros. En situaciones de IBNR, el actuario evaluará la pérdida potencial y la compañía de seguros puede decidir crear reservas para asignar fondos para cubrir las pérdidas esperadas.
Factor de desarrollo de pérdidas
Las reclamaciones de seguros a largo plazo, como los seguros de responsabilidad civil, a menudo no se pagan inmediatamente. Los ajustadores de reclamaciones establecen reservas iniciales para reclamaciones; sin embargo, a menudo es imposible predecir con precisión cuál será su reclamación final al seguro por diversas razones. Los actuarios, aseguradores y otros profesionales de seguros utilizan los factores de desarrollo de pérdidas para «llevar» los montos de las reclamaciones a su valor final estimado. Los importes finales de las pérdidas son necesarios para determinar las reservas del balance de la compañía de seguros. También son útiles para determinar primas de seguro adecuadas cuando se utiliza la experiencia de pérdidas como factor de calificación.
El factor de desarrollo de pérdidas (LDF) se utiliza para ajustar las pérdidas para tener en cuenta el aumento de las reclamaciones. LDF es una métrica diseñada para reducir los reclamos a su nivel de pronóstico final. Por ejemplo, un LDF de 2,0 significa que por cada dólar de reclamaciones, el pago final será de 2 dólares. Si la aseguradora tuviera $100 000 en reclamaciones actuales, el pago final sería de $200 000 con un LDF de 2,0.
Los montos de las pérdidas son clave para determinar las primas de seguros y determinar las reservas del balance.
Requisitos para el desarrollo de pérdidas.
Las aseguradoras utilizan el triángulo de desarrollo de pérdidas al evaluar el desarrollo de pérdidas. El triángulo compara la evolución de las pérdidas durante un período determinado de política durante un largo período de tiempo. Por ejemplo, una aseguradora puede analizar las tendencias de pérdidas durante el período de la póliza de 2018 a intervalos de doce meses durante un período de cinco años. Esto significa que la dinámica de pérdidas para 2018 se revisará en 2018, 2019, 2020, 2021 y 2022.
Las aseguradoras deben informar su situación financiera a los reguladores gubernamentales, quienes utilizan estos informes para determinar si la aseguradora se encuentra en buena situación financiera o está en riesgo de insolvencia. Los reguladores pueden utilizar el triángulo de desarrollo de pérdidas para comparar cambios porcentuales en diferentes períodos de tiempo y utilizar ese porcentaje para evaluar el desarrollo de pérdidas de una aseguradora en particular en los próximos períodos. Si la tasa de cambio fluctúa significativamente con el tiempo, el regulador puede comunicarse con la aseguradora para averiguar por qué sus estimaciones de pérdidas son inconsistentes.
Preguntas Frecuentes
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¿Qué es el desarrollo de pérdidas?
La evolución de las pérdidas es la diferencia entre las pérdidas finales registradas por el asegurador y las que el asegurador registró inicialmente. La evolución de las pérdidas tiene en cuenta el hecho de que algunas reclamaciones de seguros tardan mucho en liquidarse y que las estimaciones de la pérdida total que sufrirá una aseguradora se ajustarán a medida que se completen las reclamaciones.
Resultados clave
- La evolución de las pérdidas es la diferencia entre lo que la aseguradora registra inicialmente para el pasivo y el nivel final de siniestros.
- El índice de desarrollo de pérdidas permite a las aseguradoras ajustar las reclamaciones a los niveles finales proyectados.
- Uno de los factores más importantes para las aseguradoras a la hora de determinar pérdidas potenciales es la cantidad de tiempo que llevará procesar un reclamo.
Wikieconomia / Eliana Rogers
Cómo funciona el desarrollo de pérdidas
Las compañías de seguros utilizan factores de desarrollo de pérdidas al fijar el precio del seguro y hacer reservas para ajustar las reclamaciones desde su estimación inicial proyectada hasta el monto final realmente pagado después de una reclamación exitosa. Las aseguradoras deben tener en cuenta una serie de factores al determinar en qué pérdidas, si corresponde, pueden incurrir como resultado de las pólizas de seguro que suscriben.
Uno de los factores más importantes es el tiempo que lleva resolver un reclamo. Si bien los reclamos pueden reportarse, procesarse y cerrarse durante un período de póliza determinado, también pueden reportarse en períodos de póliza posteriores y es posible que no se resuelvan durante un período prolongado. Esto puede complicar la presentación de informes y, en el mejor de los casos, se basará en una estimación aproximada de las pérdidas que finalmente sufrirá la aseguradora.
Las pérdidas declaradas pero no liquidadas (RBNS) son pérdidas que se han informado a la compañía de seguros y no se han liquidado al final del período de la póliza. Las pérdidas de RBNS se calculan inicialmente utilizando una estimación de la gravedad de las pérdidas basada en la información disponible obtenida a través del proceso de reclamaciones. Incurrida pero no reportada (IBNR) es otro tipo de reserva utilizada en la industria de seguros como reserva para reclamos y/o eventos que han ocurrido pero que aún no han sido reportados a la compañía de seguros. En situaciones de IBNR, el actuario evaluará la pérdida potencial y la compañía de seguros puede decidir crear reservas para asignar fondos para cubrir las pérdidas esperadas.
Factor de desarrollo de pérdidas
Las reclamaciones de seguros a largo plazo, como los seguros de responsabilidad civil, a menudo no se pagan inmediatamente. Los ajustadores de reclamaciones establecen reservas iniciales para reclamaciones; sin embargo, a menudo es imposible predecir con precisión cuál será su reclamación final al seguro por diversas razones. Los actuarios, aseguradores y otros profesionales de seguros utilizan los factores de desarrollo de pérdidas para «llevar» los montos de las reclamaciones a su valor final estimado. Los importes finales de las pérdidas son necesarios para determinar las reservas del balance de la compañía de seguros. También son útiles para determinar primas de seguro adecuadas cuando se utiliza la experiencia de pérdidas como factor de calificación.
El factor de desarrollo de pérdidas (LDF) se utiliza para ajustar las pérdidas para tener en cuenta el aumento de las reclamaciones. LDF es una métrica diseñada para reducir los reclamos a su nivel de pronóstico final. Por ejemplo, un LDF de 2,0 significa que por cada dólar de reclamaciones, el pago final será de 2 dólares. Si la aseguradora tuviera $100 000 en reclamaciones actuales, el pago final sería de $200 000 con un LDF de 2,0.
Los montos de las pérdidas son clave para determinar las primas de seguros y determinar las reservas del balance.
Requisitos para el desarrollo de pérdidas.
Las aseguradoras utilizan el triángulo de desarrollo de pérdidas al evaluar el desarrollo de pérdidas. El triángulo compara la evolución de las pérdidas durante un período determinado de política durante un largo período de tiempo. Por ejemplo, una aseguradora puede analizar las tendencias de pérdidas durante el período de la póliza de 2018 a intervalos de doce meses durante un período de cinco años. Esto significa que la dinámica de pérdidas para 2018 se revisará en 2018, 2019, 2020, 2021 y 2022.
Las aseguradoras deben informar su situación financiera a los reguladores gubernamentales, quienes utilizan estos informes para determinar si la aseguradora se encuentra en buena situación financiera o está en riesgo de insolvencia. Los reguladores pueden utilizar el triángulo de desarrollo de pérdidas para comparar cambios porcentuales en diferentes períodos de tiempo y utilizar ese porcentaje para evaluar el desarrollo de pérdidas de una aseguradora en particular en los próximos períodos. Si la tasa de cambio fluctúa significativamente con el tiempo, el regulador puede comunicarse con la aseguradora para averiguar por qué sus estimaciones de pérdidas son inconsistentes.
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