Definicion de Annuitant: qué es, cómo funciona, tipos
El término Annuitant se refiere a una persona que recibe beneficios o pagos periódicos de un anualidad. Una anualidad es un contrato financiero realizado con una compañía de seguros, que invierte los fondos del annuitant y luego distribuye esos retornos en forma de series de pagos. Cómo funciona: El annuitant hace contribuciones en una anualidad durante un período determinado y, en cambio, recibe pagos periódicos durante el resto de su vida o durante un tiempo especificado en el contrato. Tipos: Las anualidades pueden ser inmediatas o aplazadas, fijas o variables. En las anualidades inmediatas, los pagos comienzan de inmediato después de hacer una inversión inicial. En las aplazadas, los pagos comienzan más adelante. Las anualidades fijas proporcionan pagos regulares y predecibles, mientras que las anualidades variables ofrecen pagos basados en el rendimiento de las inversiones.
¿Qué es una anualidad?
Un pensionista es una persona con derecho a recibir pagos regulares de una inversión de pensión o anualidad. El beneficiario puede ser el titular del contrato u otra persona, como un cónyuge supérstite. Las anualidades generalmente se consideran complementos de los ingresos de jubilación. Estos pueden estar vinculados al plan de jubilación o al producto de seguro de vida de un empleado. El pago suele estar determinado por la esperanza de vida del beneficiario, así como por la cantidad invertida.
Resultados clave
- Una anualidad es un inversionista o beneficiario de un plan de pensiones que tiene derecho a recibir pagos regulares de una inversión de pensión o anualidad.
- El beneficiario puede tener derecho a una anualidad diferida o a una anualidad inmediata.
- Una anualidad diferida suele ser una inversión para la jubilación similar a una IRA o 401(k).
Entendiendo las anualidades
Una anualidad es un pago regular de ingresos garantizados durante toda la vida o durante un número específico de años. El beneficiario puede ser un empleado público jubilado que recibe un plan de pensiones o un inversor que ha pagado una suma de dinero a una compañía de seguros a cambio de un complemento regular de ingresos.
Dependiendo de los detalles del contrato, el propietario de la anualidad puede designar uno o más beneficiarios, como un cónyuge y un padre anciano, o puede acordar una anualidad conjunta. El beneficiario también puede disponer que los pagos se transfieran al cónyuge supérstite si surge la necesidad. En cualquier caso, el destinatario de la anualidad debe ser un individuo y no una empresa o fideicomiso.
El monto pagado al beneficiario de la anualidad depende de la edad y esperanza de vida del individuo y de las edades y esperanzas de vida de todos los beneficiarios. Por ejemplo, si el beneficiario tiene 65 años, pero la anualidad se puede transferir a su esposa de 60 años si ella le sobrevive, la compañía de seguros estimará que realizará pagos mensuales durante aproximadamente 24 años, que es la vida expectativa. Mujer de 60 años.
La mayoría de las anualidades tributan como ingresos ordinarios.
En otra opción más, la anualidad puede tener un plazo «vida plus», lo que significa que los pagos continuarán durante toda la vida del beneficiario y luego se transferirán al cónyuge sobreviviente durante un período de tiempo específico.
Tipos de anualidades
Hay muchos tipos de anualidades, pero se pueden resumir en dos tipos principales:
- Renta vitalicia diferida A menudo se utiliza como medio de ahorro para la jubilación. El beneficiario invierte regularmente dinero a cambio de un flujo de pagos de anualidades en algún momento en el futuro. Muchos planes de pensiones de empresas están estructurados de esta manera.
- anualidad inmediata es simplemente lo que parece. El beneficiario de la anualidad paga una suma global de dinero a cambio de una serie de pagos que comienzan de inmediato y se pagan de por vida o durante un período de tiempo específico. La última opción se llama anualidad vitalicia más especificada.
Impuestos sobre anualidades
Las anualidades generalmente se gravan como ingresos ordinarios. La parte de los pagos de anualidades que representa la base del titular del contrato no está sujeta a impuestos, solo la parte de las ganancias. En el caso de una pensión patronal, el pago total generalmente se grava como ingreso ordinario.
Preguntas Frecuentes
1. ¿Qué es una anualidad?
Una anualidad es un método de inversión que brinda un flujo regular de ingresos a un beneficiario o pensionista, a menudo durante su jubilación. El monto del ingreso suele estar determinado por la esperanza de vida del beneficiario y la cantidad de fondos invertidos en la anualidad. Los pensionistas pueden ser individuos o incluso entidades como compañías de seguros.
2. ¿Cuáles son los principales tipos de anualidades?
Las anualidades suelen ser de dos tipos: Deferred Lifetime Annuities y Immediate Annuities. Las anualidades vitalicias diferidas se utilizan a menudo como una forma de ahorrar para la jubilación, donde un individuo invierte dinero regularmente a cambio de pagos de anualidades en el futuro. Las anualidades inmediatas, por otro lado, permiten a un pensionista realizar un pago único a cambio de comenzar a recibir pagos de anualidad de inmediato.
3. ¿Cómo se gravan las anualidades?
Las anualidades se gravan generalmente como ingresos ordinarios. Solo la parte del pago de la anualidad que representa las ganancias está sujeta a impuestos, no la base invertida por el titular del contrato. Sin embargo, en el caso de los planes de pensiones patrocinados por el empleador, generalmente se grava la totalidad del pago como ingreso ordinario.
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