Definición de Plan de pensiones – Definición, qué es y concepto | Diccionario Economico
Un plan de pensiones es un producto financiero que permite a los individuos ahorrar dinero durante su vida laboral para asegurar un ingreso estable en la jubilación. Es una inversión que se gestiona a través de una entidad financiera y se puede elegir entre diferentes opciones de inversión, con el objetivo de obtener un rendimiento adecuado a largo plazo.
El instrumento acumulativo especificado requiere el establecimiento de una obligación de hacer una cierta cantidad (contribución monetaria) dentro de un cierto período de tiempo. Esta aportación irá destinada a un fondo de pensiones formado por las aportaciones de todos los partícipes.
ver sistema de pensiones
Tipos de planes de pensiones
A la hora de elegir un plan de pensiones hay que tener en cuenta que el fondo especificado genera una serie de intereses sobre los activos financieros en los que se invierte, recibiendo beneficios adicionales cuando llega el momento del rescate. Dependiendo de la política de inversión, el partícipe puede elegir diferentes planes de acuerdo a su vocación inversora (puede cambiar su plan de pensiones a otro sin cargo fiscal), en orden de menor a mayor riesgo:
Una buena gestión del plan de pensiones de un cliente es ir adaptando progresivamente el perfil del fondo de inversión en el que invierte en función de la edad, siendo los más jóvenes los menos reacios al riesgo y los más mayores los más conservadores. Además, se debe tener en cuenta el horizonte temporal de la inversión.
Plan de pensiones público y privado.
En España existen dos tipos de régimen: sistema público de pensiones y sistema privado de pensiones:
- Seguridad social estatal: Esto se debe a la seguridad social destinada a otorgar pensiones por vejez, invalidez y muerte. El Estado pagará una renta mensual a las personas que hayan cumplido una serie de requisitos a lo largo de su vida laboral. En determinados colectivos, estas funciones se delegan en planes de previsión profesional (por ejemplo, sociedades anónimas de colegios profesionales: abogados, médicos, etc.).
- Bienestar privado: cuyo fin principal es incrementar los ingresos que se deben percibir al momento de la jubilación del Seguro Social. Su vehículo se encuentra en el sistema de seguro y ahorro voluntario, los cuales son alimentados por aportes económicos, estos aportes pueden ser:
- Individual: son las aportaciones a la seguridad social privada que los propios ciudadanos pueden realizar a través de planes de pensiones y seguros capitalizados destinados a la jubilación.
- Empresas: Son aquellas cotizaciones a la seguridad social privada que se realizan en determinadas ocasiones para sus trabajadores.
Características de un plan de pensiones privado
El plan de pensiones estatal varía para cada país. Sin embargo, un plan de pensiones privado tiene algunas características que lo hacen común en cualquier país. Sus caracteristicas:
- Es voluntario y complementa la seguridad social.
- Esta es una de las formas más utilizadas para pagar menos impuestos, ya que desde el punto de vista fiscal, las aportaciones a un plan de pensiones reducen la base imponible.
- El objetivo está dirigido a aquellas personas que quieran aportar una gran cantidad para recibir en el momento de la jubilación.
- No reemplaza al sistema de seguridad social, sino que lo complementa.
- La prestación de un plan de pensiones está sujeta al impuesto sobre la renta como renta del trabajo. Puede recaudarse en forma de capital, renta o una combinación de formas. Cada opción tiene un impacto fiscal diferente.
- Capital: Se recauda en una cuota única, incrementando la base imponible a pagar en el ejercicio en que se obtienen los derechos por integración global.
- Alquilar: Periódicamente se recibe una determinada cantidad.
- Financiero: los beneficiarios reciben periódicamente los derechos consolidados existentes en el plan.
- Seguros: Se definen como pólizas de seguro de vida. Los ingresos del seguro pueden tomar la forma de:
- Renta Vitalicia: Recibida antes del fallecimiento del afiliado.
- Renta temporal: recibida durante un determinado período de tiempo.
- Mezclado: surge de una combinación entre la recaudación de capital y el método de recaudación de ingresos.
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