Métodos de amortización financiera | Diccionario Economico

Definición de Métodos de amortización financiera | Diccionario Economico

Los métodos de amortización financiera son técnicas que se utilizan para distribuir el pago de un préstamo o deuda a lo largo del tiempo, de manera que se pueda pagar una parte del principal y los intereses en cada periodo establecido. Esto permite que el deudor pueda cumplir con sus obligaciones económicas de forma más efectiva.

Entonces, los métodos de depreciación financiera son diferentes formas de pagar lo que debemos.

En el caso de los préstamos bancarios, la decisión suele tomarla quien los otorga. En los contratos privados entre empresas o particulares, se suele llegar a un acuerdo entre el prestamista y el prestatario. El método elegido dará como resultado una serie de cuotas que incluirán cantidades variables de interés.

Métodos básicos de depreciación financiera.

Los cuatro métodos más comunes son los que mostraremos a continuación. Además, existen otras, como las cuotas crecientes o decrecientes, aunque se utilizan con menor frecuencia. Finalmente, dentro de cada modalidad, las tasas de interés pueden ser fijas o variables, como lo referencia un indicador como el Euribor en Europa.

• La principal característica del método francés es que los pagos periódicos (principal más intereses) son constantes. El interés pagado disminuye cada año, al igual que el capital pendiente sobre el que se calcula. Al mismo tiempo, aumenta la participación del capital depreciado. Cabe decir que la tasa de interés puede ser variable. En este caso, la cuota mensual será constante en cada periodo entre cheques, que suelen ser anuales.
• En el método italiano, la depreciación del capital permanece sin cambios. Así, cada mes o cada año disminuyen los intereses, así como la cuota total o plazo de amortización. Esto se debe a que se cobra interés sobre el capital vivo, que será cada vez menor.
• método alemán. En la academia, se considera una variante del francés, pero con intereses pagados por adelantado. Sin embargo, en otros se asemeja al italiano con cuotas de capital constante. Elegimos la primera definición porque eso es lo que comúnmente se enseña en los planes de estudio.
• método americano. En este caso, sólo se pagan intereses periódicamente, y al final del plazo del préstamo, un pago único de la totalidad del capital. Por lo tanto, la tasa de interés se mantiene constante durante todo el período. Una variante de este sistema permite crear un fondo vinculado para poder realizar ese pago único al final del plazo.

Algunas características de cada

Cuando solicite un préstamo o firme un contrato privado entre un prestamista y un prestatario, lea la letra pequeña y pregunte qué se necesita. Vamos a mostrar, para finalizar, algunas de las características de cada método y así ayudar en la decisión, en caso de que se acepte.

• El francés es el idioma más común en casi todos los préstamos. Un ejemplo típico es una hipoteca donde pagamos una cuota mensual fija. Este método paga principalmente intereses en los primeros años.
• El italiano es menos común que el anterior. Esto se debe principalmente a la incomodidad de la falta de una tarifa fija y la capacidad de planificar los gastos. Las tarjetas de crédito suelen ofrecer esta opción (amortizar la parte debitada) junto con un sistema francés o un pago a tanto alzado.
• En cuanto al alemán, como ya hemos dicho, se trata de una variedad del francés. En este caso, el primer pago de intereses (el monto principal del préstamo calculado a la tasa de interés) se paga por adelantado. La tasa efectiva del préstamo será ligeramente más baja y, por lo tanto, el interés general.
• Finalmente, en relación con el estadounidense, esto permite pagar la totalidad del monto del préstamo al final. Si creamos un fondo, no dará problemas de liquidez. Por supuesto, es el que paga la mayor cantidad de intereses, ya que el capital vivo no se deprecia y por lo tanto no disminuye.

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