Tasa de cargo (tarjeta de crédito): qué es, cómo funciona, ejemplos

¿Cuál es la tasa de cancelación (tarjeta de crédito)?

El índice de cancelación de tarjetas de crédito es una métrica que muestra el porcentaje de tarjetas de crédito pendientes en comparación con el monto total de crédito pendiente. Las compañías de tarjetas de crédito rastrean las tasas de cancelación de tarjetas de crédito para monitorear el desempeño de sus préstamos de tarjetas de crédito. En toda la industria, la tasa de cancelación de préstamos también se puede calcular para mostrar el porcentaje general de los saldos de las tarjetas de crédito en caso de incumplimiento.

Cómo calcular la tasa de cargo de la tarjeta de crédito

La tasa de cancelación es igual al valor de los saldos de las tarjetas de crédito dividido por el saldo total pendiente de las cuentas de los titulares de las tarjetas. Normalmente el proceso se lleva a cabo de la siguiente manera:

1. Los cargos de las compañías de tarjetas de crédito son acumulativos para el año.
2. La compañía de tarjetas de crédito resta todos los pagos recibidos de los clientes morosos para llegar a un cargo neto.
3. El monto neto de las cancelaciones se divide por el monto promedio de los préstamos pendientes.

¿Qué indica la tasa de cancelación (tarjeta de crédito)?

El índice de cancelación de tarjetas de crédito es una métrica que se utiliza para analizar el desempeño de un préstamo de tarjeta de crédito. Las empresas suelen calcular las tasas de cancelación para todas las categorías de préstamos en su balance. Por lo general, se cobra a una tarjeta de crédito cuando la cuenta está en mora, lo que generalmente ocurre cuando la compañía de la tarjeta de crédito no recibe al menos el pago mínimo durante más de 180 días.

En otras palabras, los prestatarios normalmente pueden acumular hasta 180 días de mora en un préstamo antes de que el préstamo sea cancelado y declarado en mora. Sin embargo, algunos prestamistas calculan sus tasas de cancelación utilizando préstamos con más de 120 días de mora.

Los prestamistas suelen incluir reservas para pérdidas en sus programas de gestión de gastos para compensar el impacto de las cancelaciones. En algunos casos, los acreedores aún pueden obtener el pago de la deuda en mora mediante actividades de cobro de deudas en curso.

Si una compañía de tarjetas de crédito tiene estándares crediticios estrictos, lo que significa que solo otorga préstamos a los consumidores más solventes, probablemente tendrá una tasa de cancelación más baja que las empresas con estándares crediticios más flexibles.

Los datos sobre las tasas de amortización pueden ser un indicador importante para los inversores que consideran invertir en compañías de tarjetas de crédito. Los inversores que poseen acciones de compañías de tarjetas de crédito pueden estar atentos a si las tasas de cargo se han mantenido estables, han disminuido o han aumentado. Los niveles de provisión para pérdidas crediticias también son otro indicador importante para los inversores de las compañías de tarjetas de crédito, ya que las empresas suelen asignar provisiones para pérdidas crediticias en función de las tendencias de cancelación de tarjetas de crédito. Tanto las cancelaciones como las provisiones para pérdidas crediticias pueden afectar la rentabilidad de una compañía de tarjetas de crédito.

El mercado de crédito también recopila estadísticas que muestran las cancelaciones por categoría de préstamo. Los participantes de la industria generalmente monitorean las tasas de amortización para comprender e integrar las tendencias de amortización en su programa de gestión de riesgos. En general, las condiciones económicas pueden tener un impacto significativo en los niveles de cancelaciones, siendo las tasas de desempleo más altas el principal catalizador del aumento de las cancelaciones.

Ejemplo de tasas de débito de tarjetas de crédito

La Reserva Federal informa trimestralmente las tasas de amortización de toda la industria por categoría de préstamo. A partir del segundo trimestre de 2022, la tasa de cancelación de todas las tarjetas de crédito de los bancos comerciales fue del 1,97%. La tasa de amortización de tarjetas de crédito es superior a la tasa de amortización del 0,41% de otros productos de financiación al consumo.

Como hemos dicho anteriormente, las condiciones económicas afectan los cargos de las tarjetas de crédito. Por ejemplo, en el cuarto trimestre de 2009, en el apogeo de la Gran Recesión, la tasa de cancelación de tarjetas de crédito de la industria fue del 10,19%, alcanzando un máximo en el segundo trimestre de 2010 del 10,97%. En 2011, los niveles de amortización volvieron a los niveles anteriores a la crisis debido a la mejora de la economía.

Ejemplo de uso de tasas de cargo (tarjetas de crédito)

A continuación se muestra parte de una presentación para inversionistas del emisor de tarjetas de crédito Capital One Financial Corporation (COF). En la parte inferior de la tabla, vemos que Capital One registró una tasa de cancelación neta del 2,63% en el cuarto trimestre de 2020 para su división de tarjetas de crédito, en comparación con el 4,31% para el mismo período en 2019. Aquí hay algunas conclusiones de su informe:

• La tasa de amortización del 2,63% fue ligeramente superior a la tasa media del 2,58% informada por el Banco de la Reserva Federal para el mismo período.
• La tasa de cargo neta de las tarjetas de crédito Capital One ha ido disminuyendo con el tiempo.
• Los inversores que quieran invertir en Capital One deberían estar atentos a la tendencia de la tasa de amortización para ver si continúa mejorando en los próximos trimestres. Si esto sucede, Capital One podría ver un aumento en la rentabilidad o rentabilidad. Sin embargo, si la tasa aumenta significativamente, podría ser una señal de una economía debilitada, dificultades financieras en el banco o ambas.

Límites de la tasa de cargo de la tarjeta de crédito

Las tasas de cancelación reportadas por las empresas muestran el porcentaje de cuentas que ya están en mora. En otras palabras, no es un predictor de incumplimientos, sino más bien un indicador retrospectivo.

Además, las tasas de cargo de las tarjetas de crédito pueden variar entre las empresas financieras. Por ejemplo, un banco que tiene una pequeña parte de sus préstamos pendientes en tarjetas de crédito puede tener una tasa de cancelación más baja que una empresa que emite principalmente tarjetas de crédito. Sin embargo, un banco con una tasa de cargo más baja no necesariamente es una mejor inversión. Para obtener una imagen completa de la calidad crediticia de un banco, es importante prestar atención a las tasas de cancelación de todos los productos crediticios que ofrece el banco.