Sociedad cedente: significado, ventajas, tipos.

Una empresa cedente es una compañía de seguros que transfiere parte o la totalidad del riesgo asociado con una póliza de seguro a otra aseguradora. La transferencia beneficia a las compañías de seguros porque la empresa que transfiere el riesgo puede asegurar contra pérdidas no deseadas. La transferencia también ayuda a la empresa cedente a liberar capital para utilizarlo en la celebración de nuevos contratos de seguro.

Entendiendo la empresa cedente

A veces, es posible que una compañía de seguros desee reducir el riesgo de pagar un reclamo sobre ciertas pólizas de su cartera. Las aseguradoras pueden ceder u ofrecer una póliza a otra compañía de seguros que esté dispuesta a asumir el riesgo de pagar un reclamo bajo esa póliza. La empresa que recibe la póliza se denomina empresa reaseguradora y la aseguradora que transfiere la póliza al reasegurador se denomina empresa cedente. Sin embargo, la sociedad cedente pierde la mayor parte de las primas pagadas por los tomadores de cualquiera de las pólizas cedidas al reasegurador. En cambio, el reasegurador cobra las primas de los asegurados. Sin embargo, el reasegurador suele devolver una parte de las primas a la empresa cedente. Estos pagos se denominan tarifas de cesión.

La empresa cedente sigue siendo responsable de las pólizas reaseguradas, por lo que, aunque las reclamaciones deben ser reembolsadas por la empresa de reaseguros, si la empresa de reaseguro incumple, la empresa cedente seguirá teniendo que pagar los riesgos reasegurados por la póliza. Los seguros son una industria altamente regulada que requiere que las compañías de seguros suscriban ciertas pólizas semiestandarizadas y mantengan capital suficiente como garantía contra pérdidas.

Beneficios para las empresas cedentes

Las compañías de seguros pueden utilizar el reaseguro para tener más control sobre sus operaciones. Por ejemplo, en los casos en que una compañía de seguros no desee asumir el riesgo de determinadas pérdidas en una póliza estándar, esos riesgos pueden reasegurarse. Una aseguradora también puede utilizar el reaseguro para controlar la cantidad de capital que debe mantener como garantía.

El reaseguro puede ser realizado por una compañía de reaseguros especializada como Lloyd’s of London o Swiss Re, otra compañía de seguros o su propio departamento de reaseguros. Algunos reaseguros se pueden realizar internamente, como en el seguro de automóviles, diversificando los tipos de clientes que acepta la empresa. En otros casos, como el seguro de responsabilidad para grandes empresas internacionales, se pueden utilizar reaseguradores especializados porque la diversificación no es posible.

Tipos de reaseguro disponibles para las empresas cedentes

Para el reaseguro se utilizan varios tipos de contratos de reaseguro.

Reaseguro facultativo

El reaseguro facultativo protege a la compañía aseguradora cedente frente a una persona, riesgo o contrato determinado. Los riesgos o contratos considerados para reaseguro facultativo se negocian por separado. El reasegurador tiene derecho a aceptar o rechazar total o parcialmente la oferta de reaseguro facultativo.

Acuerdo de reaseguro

El reaseguro por contrato es eficaz para una amplia gama de parámetros, por riesgo o por contrato. En otras palabras, el reasegurador asume riesgos sobre una clase predeterminada de pólizas durante un período de tiempo específico. El reasegurador cubre total o parcialmente los riesgos que pueda asumir la compañía aseguradora cedente. Por ejemplo, una compañía de seguros puede transferir todas sus pólizas que cubren inundaciones o transferir riesgos de inundaciones solo para un área geográfica específica durante un período de tiempo determinado.

Reaseguro proporcional

En el reaseguro proporcional, el reasegurador recibe una parte proporcional de todas las primas de seguro vendidas por el reasegurador. Cuando se presentan siniestros, el reasegurador cubre parte de la pérdida basándose en un porcentaje previamente acordado. El reasegurador también reembolsa al cedente los costes de tramitación, adquisición de negocio y tramitación del contrato.

Reaseguro no proporcional

En el reaseguro no proporcional, el reasegurador es responsable si las pérdidas del cedente exceden una determinada cantidad conocida como límite de prioridad o retención. Como resultado, el reasegurador no tiene una parte proporcional de sus primas y pérdidas. El límite de prioridad o retención puede basarse en un tipo de riesgo o en una categoría de riesgo completa.

Reaseguro de exceso de pérdida

El reaseguro de exceso de pérdida es un tipo de cobertura no proporcional en la que el reasegurador cubre pérdidas que exceden el límite de retención del asegurador cedente. Este contrato generalmente se aplica a eventos catastróficos y cubre al cedente ya sea por evento o en base a pérdidas acumuladas durante un período de tiempo específico. Por ejemplo, una reaseguradora puede cubrir el 100% de las pérdidas de pólizas que superen un determinado umbral, como 500.000 dólares. El reasegurador también puede estipular en el contrato que solo cubra un porcentaje del monto deducible por encima del valor umbral.

Reaseguro relacionado con el riesgo

El reaseguro de riesgo agregado cubre todos los reclamos que ocurren durante el período de cobertura, independientemente de si las pérdidas ocurren fuera del período de cobertura. No se proporciona cobertura para reclamos que surjan fuera del período de cobertura, incluso si la pérdida surgió durante el período del contrato.