Comisión de cesión: definición, finalidad, fórmulas de cálculo.

¿Qué es una comisión de cesión?

Una comisión de reaseguro es una tarifa pagada por una compañía de reaseguros a una compañía de reaseguros para cubrir los costos administrativos, de suscripción y de adquisición de negocios. La comisión también ayuda a la empresa cedente a compensar la pérdida de primas de reserva.

El reaseguro es una técnica que permite a las aseguradoras distribuir el riesgo de las pólizas de seguro transfiriendo una parte de sus pólizas de seguro a otras empresas, generalmente más pequeñas. Las grandes empresas recurrirán a reaseguradoras para reducir el coste de los riesgos en sus balances y permitirles adquirir contratos adicionales.

El reasegurador cobrará las primas de los asegurados y devolverá una parte de la prima a la empresa cedente junto con una comisión de reaseguro. La sociedad cedente podrá transferir algunos o todos sus riesgos de su cartera de pólizas de seguro a una entidad de reaseguro.

Comprensión de las tarifas de asignación

Las compañías de seguros que buscan reducir el riesgo mediante el uso de reaseguros a menudo celebran un contrato proporcional, también conocido como contrato proporcional. En un acuerdo prorrateado, tanto la empresa cedente como el reasegurador comparten tanto el pago de la prima como la cobertura de cualquier pérdida siniestral en función de un porcentaje acordado. Por ejemplo, el asegurador transferente puede retener el 60% de la prima y el riesgo y ceder el 40%.

Alternativamente, el asegurador puede utilizar un acuerdo de cuota compartida. Con este método, el reasegurador se compromete a asumir un porcentaje fijo de las posibles pérdidas siniestros antes de que la empresa cedente sea responsable. En este ejemplo, la empresa cedente utiliza una cuota del 60%, retiene sólo el 40% de las primas pagadas y cubre sólo el 40% de la reclamación. El reasegurador recibe el 60% de la prima y debe cubrir el 60% de todas las pérdidas. La mayoría de los acuerdos de cuota compartida incluyen un monto máximo en dólares de pérdida que el reasegurador es responsable de cubrir.

Cálculo de la comisión de cesión.

Las comisiones de reaseguro forman parte del contrato de reaseguro y normalmente se expresan como un porcentaje. El contrato también especificará las fechas efectivas en las que el acuerdo podrá ampliarse o reestructurarse. Cobrar una comisión ayuda a la aseguradora cedente a recuperar algunos de los costos en los que incurrió para obtener la póliza. Además, la comisión de cesión ayuda a recuperar los fondos de primas perdidos que la empresa cedente podría haber mantenido en reserva en caso de necesidad de cubrir un siniestro.

Los tratados de reaseguro también pueden calcular las comisiones de reaseguro en una escala móvil vinculada a eventos de pérdidas reales. Este acuerdo generalmente incluye una tasa de comisión máxima y mínima. La comisión móvil disminuirá a medida que aumente el índice de siniestralidad.

Comisión de cesión y beneficio de la empresa.

Las compañías de seguros basan sus decisiones y rentabilidad en el ratio combinado. Esta cifra es la suma de todas las pérdidas y costos de seguro de la póliza dividida por las primas obtenidas. Este índice ayuda a una empresa a evaluar si un contrato de reaseguro en particular es rentable. Los gastos incluyen gastos generales, honorarios de corretaje, honorarios de cesión y otros gastos.

Los actuarios observarán el índice combinado y lo utilizarán para determinar si los términos del contrato de reaseguro proporcionarán un rendimiento aceptable.