Definicion de Seguro de cuentas por cobrar: qué es y cómo funciona
El Seguro de cuentas por cobrar es una póliza que protege a las empresas de posibles pérdidas económicas cuando un cliente no paga sus facturas. Funciona cubriendo un porcentaje del saldo adeudado si el cliente se declara en bancarrota o no puede cumplir con sus obligaciones financieras. Los beneficios de tener este seguro incluyen mejorar la confianza para extender crédito a nuevos clientes, garantizar flujo de efectivo y reducir el riesgo de incumplimiento.
¿Qué es el seguro de cuentas por cobrar?
El seguro de cuentas por cobrar protege a una empresa de pérdidas financieras causadas por daños a sus registros de cuentas por cobrar (AR). Este tipo de cobertura es importante porque la pérdida de registros de cuentas por cobrar puede dejar a una empresa incapaz de cobrar las deudas de los clientes.
Resultados clave
- El seguro de cuentas por cobrar brinda cobertura para las pérdidas sufridas por una empresa cuando no puede cobrar dinero de los clientes que le deben dinero a la empresa.
- Una cuenta por cobrar ocurre cuando una empresa permite a un cliente comprar bienes o servicios a crédito.
- Además de cubrir las pérdidas directas por falta de pago, el seguro AR a menudo también cubre costos indirectos, como los pagos de intereses sobre préstamos garantizados por cuentas por cobrar.
Cómo funciona el seguro de cuentas por cobrar
El seguro de cuentas por cobrar protege diversas situaciones relacionadas con los registros de cuentas por cobrar de una empresa. En primer lugar, cubrirá a la empresa por cantidades que no puedan recuperarse de los clientes debido a daños o destrucción de registros como resultado de un riesgo cubierto. La cobertura de cuentas por cobrar también cubrirá al tomador del seguro los intereses del préstamo contratado para compensar los importes no cobrados.
La cobertura también proporciona reembolso por los costos de cobranza superiores a sus costos de cobranza normales. La mayoría de las empresas incurren en costos regulares para cobrar el dinero adeudado por los clientes; por ejemplo, un contador dedica varias horas cada mes a recordarles a los clientes cuándo vencen los pagos. El seguro de cuentas por cobrar cubre gastos superiores a estos costos normales que son resultado directo o indirecto de una pérdida. Un ejemplo de tales costos es la contratación de un trabajador temporal para ayudar con las cobranzas.
El seguro de cuentas por cobrar también cubrirá el costo de restaurar los registros de sus cuentas por cobrar, como el costo de contratar a un consultor de tecnología de la información (TI) que se especialice en recuperar datos perdidos.
Las aseguradoras pueden incluir seguros de cuentas por cobrar como parte de un endoso de “cobertura extendida” adjunto a una póliza de propiedad. Sin embargo, esta cobertura puede diferir de un endoso separado de cuentas por cobrar porque puede estar sujeta a exclusiones que se aplican a edificios y bienes muebles.
Cálculo de pérdidas por seguros de cuentas por cobrar.
La forma exacta en que se calculan las reclamaciones puede variar entre aseguradoras, pero la mayoría sigue los mismos principios generales. La aseguradora primero calcula el total de cuentas por cobrar de los doce meses anteriores a la pérdida. Luego divide esta cantidad por doce, lo que da el promedio de cuentas por cobrar mensuales.
Por ejemplo, supongamos que los registros de cuentas por cobrar de una empresa se destruyen en un incendio el 1 de enero de 2022. La aseguradora sumará las cuentas por cobrar para el período comprendido entre el 31 de diciembre de 2020 y el 31 de diciembre de 2021, y luego dividirá ese número entre 12. Si sus cuentas por cobrar anuales son de $1 millón, el monto mensual promedio será de $83,333.
Dado que las ventas pueden ser cíclicas durante un año determinado, la aseguradora considerará si las fluctuaciones normales en el negocio dieron como resultado que las cuentas por cobrar estén por encima o por debajo del promedio mensual en la fecha del siniestro. Teniendo en cuenta el momento del siniestro, la aseguradora aumentará o disminuirá el importe medio mensual.
Las grandes aseguradoras suelen ofrecer seguros de cuentas por cobrar, como American International Group (AIG) y Nationwide Insurance Co.
Preguntas Frecuentes
Pregunta 1: ¿Qué es el seguro de cuentas por cobrar?
El seguro de cuentas por cobrar es una cobertura que protege a una empresa de las pérdidas financieras ocasionadas por daños a sus registros de cuentas por cobrar. es crucial para las empresas, ya que la pérdida de estos registros podría hacer que la empresa no pueda cobrar las deudas de sus clientes.
Pregunta 2: ¿Cómo funciona el seguro de cuentas por cobrar?
Este seguro protege diversas situaciones relacionadas con los registros de cuentas por cobrar de una empresa. Cubre a la empresa por cantidades que no pueden recuperarse de los clientes debido a daños o destrucción de los registros. También cubre los intereses del préstamo contratado por la empresa para compensar los importes no cobrados. Por último, este seguro también cubre el costo de restaurar los registros de cuentas por cobrar.
Pregunta 3: ¿Cómo se calculan las pérdidas de un seguro de cuentas por cobrar?
El método de cálculo de las pérdidas puede variar entre las aseguradoras, pero en general, primero se calcula el total de las cuentas por cobrar de los doce meses anteriores a la pérdida. Esta cantidad se divide por doce para obtener el promedio mensual de cuentas por cobrar. Este promedio se ajusta teniendo en cuenta las fluctuaciones normales en el negocio, que pueden hacer que las cuentas por cobrar estén por encima o por debajo de este promedio en la fecha del siniestro.
¿Problemas o dudas? Te ayudamos
Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org.