Definicion de Salarios de Medicare: definición, tratamiento fiscal, límites y tasas
Salarios de Medicare: definición, tratamiento fiscal, límites y tasas
¿Cuáles son los salarios de Medicare?
Los salarios de Medicare son ingresos de los empleados que están sujetos al impuesto sobre la nómina de EE. UU., conocido como impuesto al Medicare. Al igual que otro impuesto sobre la nómina estadounidense, el Seguro Social, el impuesto Medicare se utiliza para financiar el programa Medicare del gobierno, que proporciona beneficios de seguro médico y hospitalario subsidiados a personas de 65 años o más y a personas con discapacidades.
Los impuestos de Medicare y del Seguro Social se aplican tanto a los empleados como a los empleadores en virtud de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA).
Resultados clave
- Medicare se financia mediante un impuesto sobre la nómina del 1,45% de los primeros 200.000 dólares del salario de un empleado. Los empleados cuyos salarios superen los 200.000 dólares también están sujetos a un impuesto de atención sanitaria adicional del 0,9% además del 1,45%.
- Los empleadores también pagan un impuesto del 1,45% sobre los salarios de sus empleados. No pagan impuestos adicionales.
- El impuesto de Medicare para personas que trabajan por cuenta propia es del 2,9% y cubre tanto la parte del empleado como la del empleador.
- La Ley CARES de 2020 amplió la capacidad de Medicare para cubrir tratamientos y servicios para los afectados por COVID-19.
- Los empleados también deberían considerar retirar dinero de sus cheques de pago para financiar la jubilación a través de un plan patrocinado por el empleador, o IRA.
Comprender los salarios de Medicare
No hay restricciones sobre los salarios de Medicare. La participación de un empleado en los impuestos de Medicare es el porcentaje retenido de su cheque de pago. En 2023 y 2024, el impuesto al Medicare será del 1,45% del salario de un individuo. Los empresarios también pagan el 1,45%.
También hay un impuesto adicional de Medicare del 0,9%, que lo paga únicamente el empleado que presenta la declaración con salarios superiores a $200,000. El impuesto adicional también se aplica a aquellos cuyos salarios exceden los $250,000 si son casados y presentan una declaración conjunta, y exceden los $125,000 para los contribuyentes casados que presentan una declaración por separado.
En 2023 y 2024, la tasa impositiva de la Seguridad Social será del 6,2% para el empleado y del 6,2% para el empleador, o el 12,4% en general. El impuesto se aplica a los primeros $160,200 en 2023 y a los primeros $168,600 en 2024. La tasa impositiva del Seguro Social se aplica a todos los tipos de ingresos que gana un trabajador, incluidos sueldos, salarios y bonificaciones.
A diferencia del impuesto del Seguro Social, no existen límites de ingresos para el impuesto al Medicare.
Impuesto de Asistencia Médica para Autónomos
Según la Ley de Contribuciones de Empleo por Cuenta Propia (SECA), los trabajadores por cuenta propia también deben pagar impuestos de Seguridad Social y Medicare. En 2023 y 2024, el impuesto de Medicare sobre los ingresos de los trabajadores por cuenta propia será del 2,9% y la tasa impositiva del Seguro Social será del 12,4%. El impuesto máximo de Seguridad Social que pagará un trabajador por cuenta propia es de $19.864,80 en 2023 y $20.906,40 en 2024.
Los trabajadores autónomos deben pagar el doble en impuestos al Medicare y al Seguro Social que los trabajadores tradicionales, ya que los empleadores suelen pagar la mitad de esos impuestos. Pero se les permite deducir la mitad de sus impuestos al Medicare y al Seguro Social de sus impuestos sobre la renta.
Ley CARES de 2020
El 27 de marzo de 2020, el expresidente Trump firmó un paquete de estímulo de emergencia para el coronavirus de 2 billones de dólares llamado Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus. Esto amplía la capacidad de Medicare para cubrir tratamientos y servicios para los afectados por COVID-19. La Ley CARES también:
- Aumenta la flexibilidad de Medicare para cubrir los servicios de telesalud.
- Aprueba la certificación de Medicare para servicios de atención médica domiciliaria brindados por asistentes médicos, enfermeras practicantes y enfermeras especialistas certificadas.
- Aumenta los pagos de Medicare por estadías hospitalarias y equipos médicos duraderos por COVID-19.
Con respecto a Medicaid, la Ley CARES aclara que los estados que no amplían Medicaid pueden usar Medicaid para cubrir servicios relacionados con COVID-19 para adultos sin seguro que habrían sido elegibles para Medicaid si el estado hubiera optado por expandirse. Otras poblaciones con cobertura limitada de Medicaid también son elegibles para recibir cobertura bajo esta opción estatal.
Consideraciones Especiales
Además de contabilizar los retiros específicos de Medicare y del Seguro Social de cada cheque de pago, un empleado debe considerar opciones de ahorro para la jubilación. En muchos casos, puede optar por que se le deduzca una parte de su salario para este fin.
Muchos empleadores ofrecen ciertos tipos de planes de jubilación dependiendo de cuánto tiempo ha trabajado un empleado para la organización (llamado adquisición de derechos) y el tipo de organización (empresa, organización sin fines de lucro o agencia gubernamental).
Muchas empresas ofrecen un plan 401(k), por ejemplo. Un 401(k) es un plan de jubilación calificado patrocinado por el empleador al que los empleados elegibles pueden hacer contribuciones salariales diferidas. Las ganancias de un plan 401(k) tienen impuestos diferidos.
Un plan de jubilación 403(b) es similar a un 401(k), pero está diseñado específicamente para empleados de escuelas públicas, organizaciones exentas de impuestos y ciertos funcionarios gubernamentales. Un plan 457 es un plan de jubilación que se ofrece a los empleados de los gobiernos estatales y locales.
Las inversiones más comunes que se ofrecen en los planes 401(k) son los fondos mutuos. Un 403(b) permite a los empleados invertir en un plan de anualidad con protección fiscal o en una cuenta designada Roth.
También puede optar por ahorrar para la jubilación a través de una cuenta IRA si su empleador no ofrece un plan de jubilación, o puede utilizarla para ahorrar una cantidad adicional para la jubilación por encima del dinero ahorrado en un plan patrocinado por el empleador. Al igual que con un 401(k), los ahorradores para la jubilación pueden aprovechar los beneficios de ahorro con impuestos diferidos de una IRA tradicional.
¿Cuánto de mi salario se destina al impuesto al Medicare?
El impuesto sobre la nómina de Medicare es del 1,45% de los primeros $200.000 del salario de un empleado. Si gana más de $200,000, también pagará un impuesto adicional de Medicare del 0,9% además del 1,45%. Usted no es el único que paga impuestos de Medicare. Los empresarios también pagan el 1,45%. Si trabaja por cuenta propia, su tasa impositiva de Medicare será del 2,9% para cubrir tanto la parte del empleado como la del empleador.
¿Por qué debería pagar impuestos sobre Medicare?
Pagar el impuesto de Medicare ahora le permitirá obtener una cobertura más económica en el futuro. Por ejemplo, los estadounidenses que han pagado los impuestos adecuados a lo largo de sus carreras a menudo son elegibles para recibir primas gratuitas de la Parte A de Medicare.
¿FICA se basa en ingresos brutos o netos?
Los impuestos FICA se basan en el ingreso bruto, que es su ingreso antes de impuestos. Su ingreso neto reflejará su ingreso después de impuestos, que incluye el monto restado de los impuestos FICA.
Línea de fondo
Los impuestos de Medicare son un impuesto sobre la nómina en los Estados Unidos que financia el programa Medicare, que brinda seguro médico a personas de 65 años o más y a algunas personas más jóvenes con discapacidades. Tanto los empleadores como los empleados pagan el impuesto, y en 2023 y 2024 la tasa impositiva predominante será del 1,45% cada uno, y se aplicarán tasas diferentes a las personas con mayores ingresos.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag ¿Cuáles son los salarios de Medicare? Los salarios de Medicare son ingresos de los empleados que están sujetos al impuesto sobre la nómina de EE. UU., conocido como impuesto al Medicare. Al igual que otro impuesto sobre la nómina estadounidense, el Seguro Social, el impuesto Medicare se utiliza para financiar el programa Medicare del gobierno, que proporciona beneficios de seguro médico y hospitalario subsidiados a personas de 65 años o más y a personas con discapacidades. Los impuestos de Medicare y del Seguro Social se aplican tanto a los empleados como a los empleadores en virtud de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA). Resultados clave Medicare se financia mediante un impuesto sobre la nómina del 1,45% de los primeros 200.000 dólares del salario de un empleado. Los empleados cuyos salarios superen los 200.000 dólares también están sujetos a un impuesto de atención sanitaria adicional del 0,9% además del 1,45%.Los empleadores también pagan un impuesto del 1,45% sobre los salarios de sus empleados. No pagan impuestos adicionales.El impuesto de Medicare para personas que trabajan por cuenta propia es del 2,9% y cubre tanto la parte del empleado como la del empleador.La Ley CARES de 2020 amplió la capacidad de Medicare para cubrir tratamientos y servicios para los afectados por COVID-19.Los empleados también deberían considerar retirar dinero de sus cheques de pago para financiar la jubilación a través de un plan patrocinado por el empleador, o IRA. Comprender los salarios de Medicare No hay restricciones sobre los salarios de Medicare. La participación de un empleado en los impuestos de Medicare es el porcentaje retenido de su cheque de pago. En 2023 y 2024, el impuesto al Medicare será del 1,45% del salario de un individuo. Los empresarios también pagan el 1,45%. También hay un impuesto adicional de Medicare del 0,9%, que lo paga únicamente el empleado que presenta la declaración con salarios superiores a $200,000. El impuesto adicional también se aplica a aquellos cuyos salarios exceden los $250,000 si son casados y presentan una declaración conjunta, y exceden los $125,000 para los contribuyentes casados que presentan una declaración por separado. En 2023 y 2024, la tasa impositiva de la Seguridad Social será del 6,2% para el empleado y del 6,2% para el empleador, o el 12,4% en general. El impuesto se aplica a los primeros $160,200 en 2023 y a los primeros $168,600 en 2024. La tasa impositiva del Seguro Social se aplica a todos los tipos de ingresos que gana un trabajador, incluidos sueldos, salarios y bonificaciones. A diferencia del impuesto del Seguro Social, no existen límites de ingresos para el impuesto al Medicare. Impuesto de Asistencia Médica para Autónomos Según la Ley de Contribuciones de Empleo por Cuenta Propia (SECA), los trabajadores por cuenta propia también deben pagar impuestos de Seguridad Social y Medicare. En 2023 y 2024, el impuesto de Medicare sobre los ingresos de los trabajadores por cuenta propia será del 2,9% y la tasa impositiva del Seguro Social será del 12,4%. El impuesto máximo de Seguridad Social que pagará un trabajador por cuenta propia es de $19.864,80 en 2023 y $20.906,40 en 2024. Los trabajadores autónomos deben pagar el doble en impuestos al Medicare y al Seguro Social que los trabajadores tradicionales, ya que los empleadores suelen pagar la mitad de esos impuestos. Pero se les permite deducir la mitad de sus impuestos al Medicare y al Seguro Social de sus impuestos sobre la renta. Ley CARES de 2020 El 27 de marzo de 2020, el expresidente Trump firmó un paquete de estímulo de emergencia para el coronavirus de 2 billones de dólares llamado Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por el Coronavirus. Esto amplía la capacidad de Medicare para cubrir tratamientos y servicios para los afectados por COVID-19. La Ley CARES también: Aumenta la flexibilidad de Medicare para cubrir los servicios de telesalud.Aprueba la certificación de Medicare para servicios de atención médica domiciliaria brindados por asistentes médicos, enfermeras practicantes y enfermeras especialistas certificadas.Aumenta los pagos de Medicare por estadías hospitalarias y equipos médicos duraderos por COVID-19. Con respecto a Medicaid, la Ley CARES aclara que los estados que no amplían Medicaid pueden usar Medicaid para cubrir servicios relacionados con COVID-19 para adultos sin seguro que habrían sido elegibles para Medicaid si el estado hubiera optado por expandirse. Otras poblaciones con cobertura limitada de Medicaid también son elegibles para recibir cobertura bajo esta opción estatal. Consideraciones Especiales Además de contabilizar los retiros específicos de Medicare y del Seguro Social de cada cheque de pago, un empleado debe considerar opciones de ahorro para la jubilación. En muchos casos, puede optar por que se le deduzca una parte de su salario para este fin. Muchos empleadores ofrecen ciertos tipos de planes de jubilación dependiendo de cuánto tiempo ha trabajado un empleado para la organización (llamado adquisición de derechos) y el tipo de organización (empresa, organización sin fines de lucro o agencia gubernamental). Muchas empresas ofrecen un plan 401(k), por ejemplo. Un 401(k) es un plan de jubilación calificado patrocinado por el empleador al que los empleados elegibles pueden hacer contribuciones salariales diferidas. Las ganancias de un plan 401(k) tienen impuestos diferidos. Un plan de jubilación 403(b) es similar a un 401(k), pero está diseñado específicamente para empleados de escuelas públicas, organizaciones exentas de impuestos y ciertos funcionarios gubernamentales. Un plan 457 es un plan de jubilación que se ofrece a los empleados de los gobiernos estatales y locales. Las inversiones más comunes que se ofrecen en los planes 401(k) son los fondos mutuos. Un 403(b) permite a los empleados invertir en un plan de anualidad con protección fiscal o en una cuenta designada Roth. También puede optar por ahorrar para la jubilación a través de una cuenta IRA si su empleador no ofrece un plan de jubilación, o puede utilizarla para ahorrar una cantidad adicional para la jubilación por encima del dinero ahorrado en un plan patrocinado por el empleador. Al igual que con un 401(k), los ahorradores para la jubilación pueden aprovechar los beneficios de ahorro con impuestos diferidos de una IRA tradicional. ¿Cuánto de mi salario se destina al impuesto al Medicare? El impuesto sobre la nómina de Medicare es del 1,45% de los primeros $200.000 del salario de un empleado. Si gana más de $200,000, también pagará un impuesto adicional de Medicare del 0,9% además del 1,45%. Usted no es el único que paga impuestos de Medicare. Los empresarios también pagan el 1,45%. Si trabaja por cuenta propia, su tasa impositiva de Medicare será del 2,9% para cubrir tanto la parte del empleado como la del empleador. ¿Por qué debería pagar impuestos sobre Medicare? Pagar el impuesto de Medicare ahora le permitirá obtener una cobertura más económica en el futuro. Por ejemplo, los estadounidenses que han pagado los impuestos adecuados a lo largo de sus carreras a menudo son elegibles para recibir primas gratuitas de la Parte A de Medicare. ¿FICA se basa en ingresos brutos o netos? Los impuestos FICA se basan en el ingreso bruto, que es su ingreso antes de impuestos. Su ingreso neto reflejará su ingreso después de impuestos, que incluye el monto restado de los impuestos FICA. Línea de fondo Los impuestos de Medicare son un impuesto sobre la nómina en los Estados Unidos que financia el programa Medicare, que brinda seguro médico a personas de 65 años o más y a algunas personas más jóvenes con discapacidades. Tanto los empleadores como los empleados pagan el impuesto, y en 2023 y 2024 la tasa impositiva predominante será del 1,45% cada uno, y se aplicarán tasas diferentes a las personas con mayores ingresos.
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