Definicion de Relación deuda a largo plazo sobre activos totales: definición y fórmula
Relación deuda a largo plazo sobre activos totales: definición y fórmula
¿Cuál es la relación entre la deuda a largo plazo y los activos totales?
La relación deuda a largo plazo sobre activos totales es una relación que representa el porcentaje de los activos de una corporación financiados con deuda a largo plazo, que incluye préstamos u otras obligaciones de deuda con un plazo superior a un año.. Este índice proporciona una evaluación general de la posición financiera a largo plazo de una empresa, incluida su capacidad para cumplir con sus obligaciones financieras sobre préstamos pendientes.
Fórmula para la relación deuda a largo plazo sobre activos totales
yo
t
D
/
t
A
«=»
Préstamos a largo plazo
Los activos totales
LTD/TA = \dfrac{ \textit{Deuda a largo plazo}}{\textit{Activos totales}} yotD/tA«=»General RecursosA largo plazo Deber
Wikieconomia / Jake Shea
¿Qué indica la relación entre la deuda a largo plazo y los activos totales?
Una disminución en la relación deuda a largo plazo/activos totales de una empresa en comparación con el año pasado puede indicar que se está volviendo menos dependiente de la deuda para hacer crecer su negocio. Si bien un resultado de ratio que se considera indicativo de una empresa «saludable» varía según la industria, en términos generales, un resultado de ratio de menos de 0,5 se considera bueno.
Resultados clave
- La relación deuda a largo plazo sobre activos totales es la relación de cobertura o solvencia que se utiliza para calcular el apalancamiento de una empresa.
- El resultado del ratio muestra el porcentaje de los activos de una empresa que tendrá que liquidar para pagar su deuda a largo plazo.
- Recalcular el ratio durante múltiples períodos de tiempo puede revelar tendencias en la elección de una empresa de financiar activos con deuda en lugar de capital, así como su capacidad para pagar su deuda a lo largo del tiempo.
Ejemplo de relación deuda-activos a largo plazo
Si una empresa tiene activos totales de 100.000 dólares y una deuda a largo plazo de 40.000 dólares, su relación deuda a largo plazo/activos totales es 40.000 dólares/100.000 dólares = 0,4, o 40%. Este ratio indica que la empresa tiene 40 centavos de deuda a largo plazo por cada dólar que tiene en activos. Para comparar la posición de apalancamiento general de una empresa, los inversores analizan el mismo ratio para empresas comparables, la industria en su conjunto y los cambios históricos de la propia empresa en ese ratio.
Si una empresa tiene una alta relación deuda-activos a largo plazo, esto indica que la empresa tiene un grado de riesgo relativamente alto y, en última instancia, es posible que no pueda pagar sus deudas. Esto hace que los prestamistas sean más escépticos sobre los préstamos a empresas y los inversores más escépticos sobre la compra de acciones.
Por el contrario, si una empresa tiene una relación deuda-activos a largo plazo baja, puede indicar la fortaleza relativa de la empresa. Sin embargo, las afirmaciones que un analista puede hacer en base a este índice varían dependiendo de la industria de la empresa, así como de otros factores, y por esta razón los analistas tienden a comparar estas cifras entre empresas de la misma industria.
Diferencia entre la relación deuda-activos a largo plazo y la relación deuda-activos total
Si bien la relación deuda-activos a largo plazo solo considera las deudas a largo plazo, la relación deuda-activos total incluye todas las deudas. Esta métrica tiene en cuenta tanto la deuda a largo plazo, como hipotecas y valores, como la deuda corriente o a corto plazo, como alquileres, servicios públicos y préstamos con vencimiento inferior a 12 meses.
Sin embargo, ambos índices cubren todos los activos de una empresa, incluidos activos tangibles como equipos e inventario, y activos intangibles como cuentas por cobrar. Debido a que la relación deuda-activos total incluye la mayoría de los pasivos de la empresa, esta cifra casi siempre es mayor que la relación deuda-activos a largo plazo de la empresa.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag
¿Cuál es la relación entre la deuda a largo plazo y los activos totales?
La relación deuda a largo plazo sobre activos totales es una relación que representa el porcentaje de los activos de una corporación financiados con deuda a largo plazo, que incluye préstamos u otras obligaciones de deuda con un plazo superior a un año.. Este índice proporciona una evaluación general de la posición financiera a largo plazo de una empresa, incluida su capacidad para cumplir con sus obligaciones financieras sobre préstamos pendientes.
Fórmula para la relación deuda a largo plazo sobre activos totales
yo
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A
«=»
Préstamos a largo plazo
Los activos totales
LTD/TA = \dfrac{ \textit{Deuda a largo plazo}}{\textit{Activos totales}} yotD/tA«=»General RecursosA largo plazo Deber
Wikieconomia / Jake Shea
¿Qué indica la relación entre la deuda a largo plazo y los activos totales?
Una disminución en la relación deuda a largo plazo/activos totales de una empresa en comparación con el año pasado puede indicar que se está volviendo menos dependiente de la deuda para hacer crecer su negocio. Si bien un resultado de ratio que se considera indicativo de una empresa «saludable» varía según la industria, en términos generales, un resultado de ratio de menos de 0,5 se considera bueno.
Resultados clave
- La relación deuda a largo plazo sobre activos totales es la relación de cobertura o solvencia que se utiliza para calcular el apalancamiento de una empresa.
- El resultado del ratio muestra el porcentaje de los activos de una empresa que tendrá que liquidar para pagar su deuda a largo plazo.
- Recalcular el ratio durante múltiples períodos de tiempo puede revelar tendencias en la elección de una empresa de financiar activos con deuda en lugar de capital, así como su capacidad para pagar su deuda a lo largo del tiempo.
Ejemplo de relación deuda-activos a largo plazo
Si una empresa tiene activos totales de 100.000 dólares y una deuda a largo plazo de 40.000 dólares, su relación deuda a largo plazo/activos totales es 40.000 dólares/100.000 dólares = 0,4, o 40%. Este ratio indica que la empresa tiene 40 centavos de deuda a largo plazo por cada dólar que tiene en activos. Para comparar la posición de apalancamiento general de una empresa, los inversores analizan el mismo ratio para empresas comparables, la industria en su conjunto y los cambios históricos de la propia empresa en ese ratio.
Si una empresa tiene una alta relación deuda-activos a largo plazo, esto indica que la empresa tiene un grado de riesgo relativamente alto y, en última instancia, es posible que no pueda pagar sus deudas. Esto hace que los prestamistas sean más escépticos sobre los préstamos a empresas y los inversores más escépticos sobre la compra de acciones.
Por el contrario, si una empresa tiene una relación deuda-activos a largo plazo baja, puede indicar la fortaleza relativa de la empresa. Sin embargo, las afirmaciones que un analista puede hacer en base a este índice varían dependiendo de la industria de la empresa, así como de otros factores, y por esta razón los analistas tienden a comparar estas cifras entre empresas de la misma industria.
Diferencia entre la relación deuda-activos a largo plazo y la relación deuda-activos total
Si bien la relación deuda-activos a largo plazo solo considera las deudas a largo plazo, la relación deuda-activos total incluye todas las deudas. Esta métrica tiene en cuenta tanto la deuda a largo plazo, como hipotecas y valores, como la deuda corriente o a corto plazo, como alquileres, servicios públicos y préstamos con vencimiento inferior a 12 meses.
Sin embargo, ambos índices cubren todos los activos de una empresa, incluidos activos tangibles como equipos e inventario, y activos intangibles como cuentas por cobrar. Debido a que la relación deuda-activos total incluye la mayoría de los pasivos de la empresa, esta cifra casi siempre es mayor que la relación deuda-activos a largo plazo de la empresa.
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