Definicion de ¿Qué son los ingresos no derivados del trabajo y cómo se gravan?
Resume de la forma mas breve posible la definición técnica de este título. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag ¿Qué son los ingresos no derivados del trabajo y cómo se gravan?
¿Qué son los ingresos no derivados del trabajo?
El término «ingresos no derivados del trabajo» se refiere a cualquier ingreso no recibido como resultado del trabajo. En pocas palabras, los ingresos no derivados del trabajo son cualquier dinero que se gana sin hacer nada. Esto contrasta con el ingreso del trabajo, que es cualquier compensación recibida por realizar un servicio como un trabajo. Hay muchos tipos de ingresos pasivos o no derivados del trabajo, incluidos los intereses de las cuentas de ahorro, los intereses de los bonos, los pagos de pensión alimenticia y los dividendos en acciones.
Resultados clave
- Los ingresos no derivados del trabajo no se obtienen como resultado de un trabajo o actividad comercial.
- Ejemplos de ingresos no derivados del trabajo incluyen el dinero recibido a través de herencia y los intereses o dividendos recibidos de inversiones.
- Las tasas impositivas sobre los ingresos no laborales difieren de las aplicadas a los ingresos del trabajo.
- Los ingresos no derivados del trabajo, que pueden complementar los ingresos del trabajo antes de la jubilación, suelen ser la única fuente de ingresos en los años posteriores a la jubilación.
- Los ingresos no derivados del trabajo se contrastan directamente con los ingresos del trabajo, que son una compensación pagada por la prestación de un servicio.
Comprender los ingresos no derivados del trabajo
Como se señaló anteriormente, los ingresos no derivados del trabajo son cualquier dinero ganado de forma pasiva. Es diferente del ingreso del trabajo, que es cualquier forma de compensación recibida por el empleo, el trabajo o las actividades comerciales.
Los ingresos no derivados del trabajo no se pueden transferir a cuentas de jubilación individuales (IRA). Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), los ingresos del trabajo incluyen sueldos, salarios, propinas e ingresos del trabajo por cuenta propia.
La tributación de los ingresos no laborales y los ingresos del trabajo difiere debido a diferencias cualitativas. Las tasas impositivas también varían según las fuentes de ingresos no derivados del trabajo. La mayoría de las fuentes de ingresos no derivados del trabajo no están sujetas a impuestos sobre la nómina y ninguna está sujeta a impuestos sobre el empleo, como el Seguro Social y Medicare.
Asegúrese de comprender la fuente y los impuestos de cualquier ingreso no derivado del trabajo que tenga.
Tipos de ingresos no derivados del trabajo
Los ingresos no derivados del trabajo pueden clasificarse en varias categorías diferentes. A continuación, enumeramos algunos de los más comunes y destacamos algunos puntos clave para cada uno.
Interés
Los ingresos por intereses y dividendos son los tipos más comunes de ingresos no derivados del trabajo. El dinero recibido de esta manera es ingreso no devengado y el impuesto pagado sobre él se considera impuesto sobre la renta no devengado. Los ingresos por intereses generalmente se gravan como ingresos ordinarios provenientes de fuentes de ingresos que incluyen:
Existen ciertas excepciones a esta regla, incluidos los intereses devengados por los bonos municipales, que están exentos de impuestos federales sobre la renta.
Dividendos
Los dividendos que son ingresos por inversiones pueden estar sujetos a impuestos a tasas impositivas ordinarias o a tasas impositivas preferidas sobre ganancias de capital a largo plazo. Las inversiones suelen producir dividendos, que se pagan a los accionistas de forma regular. Los dividendos se pueden pagar en la cuenta de inversión mensual, trimestral, anual o semestral.
La tributación de los dividendos depende de si los dividendos son ordinarios o calificados:
- Los dividendos ordinarios, una forma más común de dividendo que los inversores reciben de una empresa, se gravan con tipos impositivos ordinarios.
- Por otro lado, los dividendos calificados se gravan con tasas impositivas sobre ganancias de capital más favorables. Para calificar como dividendo calificado, debe ser emitido por una corporación estadounidense o una corporación extranjera calificada, el inversionista debe conservarlo durante al menos 60 días del período de tenencia de 121 días y, de lo contrario, no puede calificar como dividendo. excluidos de la clasificación de dividendos calificados.
Otras fuentes
Es posible que reciba ingresos no derivados del trabajo de otras fuentes, como:
Beneficios de los ingresos no derivados del trabajo
Los ingresos no derivados del trabajo pueden complementar los ingresos del trabajo antes de la jubilación y, a menudo, son la única fuente de ingresos durante los años posteriores a la jubilación. Durante la fase de acumulación, los impuestos se difieren sobre muchas fuentes de ingresos no derivados del trabajo.
Las fuentes de ingresos no derivados del trabajo que permiten el aplazamiento del impuesto sobre la renta incluyen planes 401 (k) e ingresos por anualidades. Como resultado, los participantes evitan multas del IRS y tasas impositivas más altas.
Ejemplos de ingresos no derivados del trabajo
A continuación se muestran algunos ejemplos hipotéticos para mostrar cómo funcionan realmente los ingresos no derivados del trabajo.
Ejemplo 1
Digamos que Ian invierte 50.000 dólares en un CD. Los intereses que gana sobre sus inversiones se consideran ingresos no derivados del trabajo y deben declararse al IRS para que se les graven según las tasas de ingresos ordinarias. También gana $10,000 en el programa de juegos, pero no recibe el monto total de sus ganancias. ¿Por qué? Porque el IRS le deduce impuestos y lo trata como ingreso no derivado del trabajo.
Ejemplo 2
Ahora digamos que Michael compra una propiedad de inversión con la intención de alquilarla para generar ingresos adicionales. Lo renueva y lo convierte en dos apartamentos: la parte principal y el sótano en un estudio independiente. Firma contratos de arrendamiento con dos inquilinos diferentes, quienes le pagan el alquiler a Michael el primero de cada mes. Los pagos de alquiler de los inquilinos se consideran ingresos pasivos o no derivados del trabajo porque Michael no trabaja para ganarlos.
¿Cuáles son algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo?
Los ingresos no derivados del trabajo son ingresos que no se reciben del trabajo. Los ejemplos incluyen dinero de una herencia, un premio financiero, prestaciones por desempleo, intereses sobre una cuenta de ahorros y dividendos en acciones.
¿Tengo que pagar impuestos sobre los ingresos no derivados del trabajo?
Generalmente sí. Aunque los ingresos no derivados del trabajo no están sujetos a impuestos sobre el empleo como el Seguro Social y Medicare y, en la mayoría de los casos, a los impuestos sobre la nómina, generalmente se tratan como ingresos sujetos a impuestos, con algunas excepciones, como los ingresos por seguros de vida.
¿Qué impuesto pagaré sobre los ingresos no derivados del trabajo?
Los ingresos no derivados del trabajo no están sujetos a un solo impuesto. Algunas fuentes de ingresos no laborales se gravan como ingresos ordinarios, mientras que otras tienen tasas impositivas más generosas. Para algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo, también es posible aplazar la obligación tributaria hasta una fecha posterior.
¿Cuál es la diferencia entre ingresos no laborales e ingresos del trabajo?
Los ingresos no derivados del trabajo son cualquier forma de ingreso que se obtiene de forma pasiva. Los ejemplos incluyen intereses de inversión, dividendos, ganancias de lotería o casino e ingresos por alquiler de propiedades de inversión. El ingreso del trabajo, por otro lado, es cualquier compensación que recibe por brindar un servicio. Esto podría provenir de su empleador, trabajo por cuenta propia, propinas, bonificaciones y pago de vacaciones.
¿Cuál es el tratamiento fiscal de los ingresos no derivados del trabajo de un niño?
Según el IRS, existen dos posibilidades que afectan la declaración de ingresos no derivados del trabajo de un niño. En 2023, cualquier ingreso no derivado del trabajo que exceda los $2,500 ($2,600 en 2024) puede estar sujeto al impuesto sobre la renta no derivado del trabajo. Esto se conoce como impuesto por hijos. Alternativamente, los ingresos por intereses y dividendos de menos de $12,500 para 2023 ($13,000 para 2024) pueden incluirse en la declaración de los padres en lugar de la del niño.
Línea de fondo
Ingresos no derivados del trabajo es un término con el que la mayoría de la gente no está familiarizada. Quizás lo conozcas como ingreso pasivo, o dinero que adquieres sin prestar servicios. En pocas palabras, ganas este dinero sin trabajar realmente para conseguirlo.
Las fuentes de ingresos no derivados del trabajo pueden incluir ingresos por intereses de cuentas que devengan intereses, dividendos y alquileres de inquilinos si posee una propiedad de inversión. El hecho de que esto signifique que el dinero se gana pasivamente no significa que no tenga que declararlo en su declaración de impuestos. De hecho, lo opuesto es verdad. Asegúrese de consultar con el IRS o el emisor de ingresos no derivados del trabajo, o puede consultar a un profesional de impuestos si no está seguro de cómo sus ingresos no derivados del trabajo afectan su obligación tributaria.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag
¿Qué son los ingresos no derivados del trabajo?
El término «ingresos no derivados del trabajo» se refiere a cualquier ingreso no recibido como resultado del trabajo. En pocas palabras, los ingresos no derivados del trabajo son cualquier dinero que se gana sin hacer nada. Esto contrasta con el ingreso del trabajo, que es cualquier compensación recibida por realizar un servicio como un trabajo. Hay muchos tipos de ingresos pasivos o no derivados del trabajo, incluidos los intereses de las cuentas de ahorro, los intereses de los bonos, los pagos de pensión alimenticia y los dividendos en acciones.
Resultados clave
- Los ingresos no derivados del trabajo no se obtienen como resultado de un trabajo o actividad comercial.
- Ejemplos de ingresos no derivados del trabajo incluyen el dinero recibido a través de herencia y los intereses o dividendos recibidos de inversiones.
- Las tasas impositivas sobre los ingresos no laborales difieren de las aplicadas a los ingresos del trabajo.
- Los ingresos no derivados del trabajo, que pueden complementar los ingresos del trabajo antes de la jubilación, suelen ser la única fuente de ingresos en los años posteriores a la jubilación.
- Los ingresos no derivados del trabajo se contrastan directamente con los ingresos del trabajo, que son una compensación pagada por la prestación de un servicio.
Comprender los ingresos no derivados del trabajo
Como se señaló anteriormente, los ingresos no derivados del trabajo son cualquier dinero ganado de forma pasiva. Es diferente del ingreso del trabajo, que es cualquier forma de compensación recibida por el empleo, el trabajo o las actividades comerciales.
Los ingresos no derivados del trabajo no se pueden transferir a cuentas de jubilación individuales (IRA). Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), los ingresos del trabajo incluyen sueldos, salarios, propinas e ingresos del trabajo por cuenta propia.
La tributación de los ingresos no laborales y los ingresos del trabajo difiere debido a diferencias cualitativas. Las tasas impositivas también varían según las fuentes de ingresos no derivados del trabajo. La mayoría de las fuentes de ingresos no derivados del trabajo no están sujetas a impuestos sobre la nómina y ninguna está sujeta a impuestos sobre el empleo, como el Seguro Social y Medicare.
Asegúrese de comprender la fuente y los impuestos de cualquier ingreso no derivado del trabajo que tenga.
Tipos de ingresos no derivados del trabajo
Los ingresos no derivados del trabajo pueden clasificarse en varias categorías diferentes. A continuación, enumeramos algunos de los más comunes y destacamos algunos puntos clave para cada uno.
Interés
Los ingresos por intereses y dividendos son los tipos más comunes de ingresos no derivados del trabajo. El dinero recibido de esta manera es ingreso no devengado y el impuesto pagado sobre él se considera impuesto sobre la renta no devengado. Los ingresos por intereses generalmente se gravan como ingresos ordinarios provenientes de fuentes de ingresos que incluyen:
Existen ciertas excepciones a esta regla, incluidos los intereses devengados por los bonos municipales, que están exentos de impuestos federales sobre la renta.
Dividendos
Los dividendos que son ingresos por inversiones pueden estar sujetos a impuestos a tasas impositivas ordinarias o a tasas impositivas preferidas sobre ganancias de capital a largo plazo. Las inversiones suelen producir dividendos, que se pagan a los accionistas de forma regular. Los dividendos se pueden pagar en la cuenta de inversión mensual, trimestral, anual o semestral.
La tributación de los dividendos depende de si los dividendos son ordinarios o calificados:
- Los dividendos ordinarios, una forma más común de dividendo que los inversores reciben de una empresa, se gravan con tipos impositivos ordinarios.
- Por otro lado, los dividendos calificados se gravan con tasas impositivas sobre ganancias de capital más favorables. Para calificar como dividendo calificado, debe ser emitido por una corporación estadounidense o una corporación extranjera calificada, el inversionista debe conservarlo durante al menos 60 días del período de tenencia de 121 días y, de lo contrario, no puede calificar como dividendo. excluidos de la clasificación de dividendos calificados.
Otras fuentes
Es posible que reciba ingresos no derivados del trabajo de otras fuentes, como:
Beneficios de los ingresos no derivados del trabajo
Los ingresos no derivados del trabajo pueden complementar los ingresos del trabajo antes de la jubilación y, a menudo, son la única fuente de ingresos durante los años posteriores a la jubilación. Durante la fase de acumulación, los impuestos se difieren sobre muchas fuentes de ingresos no derivados del trabajo.
Las fuentes de ingresos no derivados del trabajo que permiten el aplazamiento del impuesto sobre la renta incluyen planes 401 (k) e ingresos por anualidades. Como resultado, los participantes evitan multas del IRS y tasas impositivas más altas.
Ejemplos de ingresos no derivados del trabajo
A continuación se muestran algunos ejemplos hipotéticos para mostrar cómo funcionan realmente los ingresos no derivados del trabajo.
Ejemplo 1
Digamos que Ian invierte 50.000 dólares en un CD. Los intereses que gana sobre sus inversiones se consideran ingresos no derivados del trabajo y deben declararse al IRS para que se les graven según las tasas de ingresos ordinarias. También gana $10,000 en el programa de juegos, pero no recibe el monto total de sus ganancias. ¿Por qué? Porque el IRS le deduce impuestos y lo trata como ingreso no derivado del trabajo.
Ejemplo 2
Ahora digamos que Michael compra una propiedad de inversión con la intención de alquilarla para generar ingresos adicionales. Lo renueva y lo convierte en dos apartamentos: la parte principal y el sótano en un estudio independiente. Firma contratos de arrendamiento con dos inquilinos diferentes, quienes le pagan el alquiler a Michael el primero de cada mes. Los pagos de alquiler de los inquilinos se consideran ingresos pasivos o no derivados del trabajo porque Michael no trabaja para ganarlos.
¿Cuáles son algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo?
Los ingresos no derivados del trabajo son ingresos que no se reciben del trabajo. Los ejemplos incluyen dinero de una herencia, un premio financiero, prestaciones por desempleo, intereses sobre una cuenta de ahorros y dividendos en acciones.
¿Tengo que pagar impuestos sobre los ingresos no derivados del trabajo?
Generalmente sí. Aunque los ingresos no derivados del trabajo no están sujetos a impuestos sobre el empleo como el Seguro Social y Medicare y, en la mayoría de los casos, a los impuestos sobre la nómina, generalmente se tratan como ingresos sujetos a impuestos, con algunas excepciones, como los ingresos por seguros de vida.
¿Qué impuesto pagaré sobre los ingresos no derivados del trabajo?
Los ingresos no derivados del trabajo no están sujetos a un solo impuesto. Algunas fuentes de ingresos no laborales se gravan como ingresos ordinarios, mientras que otras tienen tasas impositivas más generosas. Para algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo, también es posible aplazar la obligación tributaria hasta una fecha posterior.
¿Cuál es la diferencia entre ingresos no laborales e ingresos del trabajo?
Los ingresos no derivados del trabajo son cualquier forma de ingreso que se obtiene de forma pasiva. Los ejemplos incluyen intereses de inversión, dividendos, ganancias de lotería o casino e ingresos por alquiler de propiedades de inversión. El ingreso del trabajo, por otro lado, es cualquier compensación que recibe por brindar un servicio. Esto podría provenir de su empleador, trabajo por cuenta propia, propinas, bonificaciones y pago de vacaciones.
¿Cuál es el tratamiento fiscal de los ingresos no derivados del trabajo de un niño?
Según el IRS, existen dos posibilidades que afectan la declaración de ingresos no derivados del trabajo de un niño. En 2023, cualquier ingreso no derivado del trabajo que exceda los $2,500 ($2,600 en 2024) puede estar sujeto al impuesto sobre la renta no derivado del trabajo. Esto se conoce como impuesto por hijos. Alternativamente, los ingresos por intereses y dividendos de menos de $12,500 para 2023 ($13,000 para 2024) pueden incluirse en la declaración de los padres en lugar de la del niño.
Línea de fondo
Ingresos no derivados del trabajo es un término con el que la mayoría de la gente no está familiarizada. Quizás lo conozcas como ingreso pasivo, o dinero que adquieres sin prestar servicios. En pocas palabras, ganas este dinero sin trabajar realmente para conseguirlo.
Las fuentes de ingresos no derivados del trabajo pueden incluir ingresos por intereses de cuentas que devengan intereses, dividendos y alquileres de inquilinos si posee una propiedad de inversión. El hecho de que esto signifique que el dinero se gana pasivamente no significa que no tenga que declararlo en su declaración de impuestos. De hecho, lo opuesto es verdad. Asegúrese de consultar con el IRS o el emisor de ingresos no derivados del trabajo, o puede consultar a un profesional de impuestos si no está seguro de cómo sus ingresos no derivados del trabajo afectan su obligación tributaria.
¿Problemas o dudas? Te ayudamos
Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org.