Definicion de Inversiones no calificadas: definición, ejemplos, fiscalidad
Inversiones no calificadas: definición, ejemplos, fiscalidad
¿Qué es una inversión no calificada?
Una inversión no calificada es una inversión que no califica para ningún nivel de estado de impuestos diferidos o exentos de impuestos. Este tipo de inversión se realiza con dinero después de impuestos. Se compran y mantienen en cuentas, planes o fideicomisos con impuestos diferidos. Los ingresos de estas inversiones se gravan anualmente.
Resultados clave
- Una inversión no calificada es una inversión que no tiene ningún beneficio fiscal.
- Las anualidades son un ejemplo común de inversiones no calificadas, al igual que las antigüedades, los objetos de colección, las joyas, los metales preciosos y el arte.
- Las inversiones no calificadas se compran y mantienen en cuentas, planes o fideicomisos con impuestos diferidos, y las ganancias de esas inversiones se gravan anualmente.
Comprensión de las inversiones no calificadas
Las anualidades son un ejemplo común de inversión no calificada. El activo puede crecer con el tiempo, con impuestos diferidos, hasta que se retiren los fondos. Para las anualidades no calificadas, cuando se cobra y se entrega, el primer dinero que sale de la cuenta se trata como ingreso para el propietario de la cuenta a efectos fiscales. Si el propietario de la cuenta también retira el dinero invertido originalmente, lo que se conoce como base de costo, esa parte no vuelve a estar sujeta a impuestos porque esos impuestos ya se han pagado.
En inversiones no calificadas, el inversor generalmente no tiene restricciones anuales sobre la cantidad que puede invertir en dichos activos. A veces, esto puede proporcionar más flexibilidad que las cuentas de inversión calificadas, que generalmente tienen montos máximos que se pueden aportar según el tipo de activo.
Por ejemplo, las cuentas 401(k) de los empleados están limitadas a contribuciones anuales máximas. El límite puede aumentar ligeramente a lo largo de los años según lo determine el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Una inversión no calificada puede tener una contribución de cualquier monto cada año de acuerdo con la estrategia de ahorro del titular de la cuenta.
Los titulares de cuentas también pueden retirar fondos de inversiones no calificadas cuando lo deseen, aunque pagarán impuestos sobre los intereses y otros ingresos, como la apreciación, que se hayan acumulado. También se pueden aplicar multas por retiro anticipado si el propietario de la cuenta retira efectivo de ciertos tipos de activos antes de alcanzar cierta edad, generalmente 59,5 años. Además, es posible que se requiera que los titulares de cuentas comiencen a retirar fondos de sus cuentas de inversión no calificadas a cierta edad, a menudo a los 70 años y medio.
Ejemplo de inversión no calificada
Algunos ejemplos de inversiones que generalmente no califican para el estado de exención de impuestos son las antigüedades, objetos de colección, joyas, metales preciosos y arte. Otras inversiones que pueden no calificar para ningún tratamiento fiscal preferencial incluyen acciones, bonos, REIT (fideicomisos de inversión en bienes raíces) y cualquier otra inversión tradicional que no se compre a través de un plan o fideicomiso de inversión calificado.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag
¿Qué es una inversión no calificada?
Una inversión no calificada es una inversión que no califica para ningún nivel de estado de impuestos diferidos o exentos de impuestos. Este tipo de inversión se realiza con dinero después de impuestos. Se compran y mantienen en cuentas, planes o fideicomisos con impuestos diferidos. Los ingresos de estas inversiones se gravan anualmente.
Resultados clave
- Una inversión no calificada es una inversión que no tiene ningún beneficio fiscal.
- Las anualidades son un ejemplo común de inversiones no calificadas, al igual que las antigüedades, los objetos de colección, las joyas, los metales preciosos y el arte.
- Las inversiones no calificadas se compran y mantienen en cuentas, planes o fideicomisos con impuestos diferidos, y las ganancias de esas inversiones se gravan anualmente.
Comprensión de las inversiones no calificadas
Las anualidades son un ejemplo común de inversión no calificada. El activo puede crecer con el tiempo, con impuestos diferidos, hasta que se retiren los fondos. Para las anualidades no calificadas, cuando se cobra y se entrega, el primer dinero que sale de la cuenta se trata como ingreso para el propietario de la cuenta a efectos fiscales. Si el propietario de la cuenta también retira el dinero invertido originalmente, lo que se conoce como base de costo, esa parte no vuelve a estar sujeta a impuestos porque esos impuestos ya se han pagado.
En inversiones no calificadas, el inversor generalmente no tiene restricciones anuales sobre la cantidad que puede invertir en dichos activos. A veces, esto puede proporcionar más flexibilidad que las cuentas de inversión calificadas, que generalmente tienen montos máximos que se pueden aportar según el tipo de activo.
Por ejemplo, las cuentas 401(k) de los empleados están limitadas a contribuciones anuales máximas. El límite puede aumentar ligeramente a lo largo de los años según lo determine el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Una inversión no calificada puede tener una contribución de cualquier monto cada año de acuerdo con la estrategia de ahorro del titular de la cuenta.
Los titulares de cuentas también pueden retirar fondos de inversiones no calificadas cuando lo deseen, aunque pagarán impuestos sobre los intereses y otros ingresos, como la apreciación, que se hayan acumulado. También se pueden aplicar multas por retiro anticipado si el propietario de la cuenta retira efectivo de ciertos tipos de activos antes de alcanzar cierta edad, generalmente 59,5 años. Además, es posible que se requiera que los titulares de cuentas comiencen a retirar fondos de sus cuentas de inversión no calificadas a cierta edad, a menudo a los 70 años y medio.
Ejemplo de inversión no calificada
Algunos ejemplos de inversiones que generalmente no califican para el estado de exención de impuestos son las antigüedades, objetos de colección, joyas, metales preciosos y arte. Otras inversiones que pueden no calificar para ningún tratamiento fiscal preferencial incluyen acciones, bonos, REIT (fideicomisos de inversión en bienes raíces) y cualquier otra inversión tradicional que no se compre a través de un plan o fideicomiso de inversión calificado.
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