Definicion de Instrumentos financieros explicados: tipos y clases de activos
Instrumentos financieros explicados: tipos y clases de activos
¿Qué es un instrumento financiero?
Los instrumentos financieros son activos que se pueden negociar, o también se pueden considerar como paquetes de capital que se pueden negociar. La mayoría de los tipos de instrumentos financieros proporcionan un movimiento y transferencia eficiente de capital entre inversores de todo el mundo. Estos activos pueden ser en forma de efectivo, un derecho contractual a entregar o recibir efectivo, u otro tipo de instrumento financiero, o evidencia de propiedad de una empresa.
Ejemplos de instrumentos financieros incluyen, entre otros, acciones, fondos cotizados en bolsa (ETF), bonos, certificados de depósito (CD), fondos mutuos, préstamos y contratos de derivados.
Resultados clave
- Un instrumento financiero es un documento real o virtual que representa un acuerdo legal que involucra cualquier valor monetario.
- Los instrumentos financieros se pueden dividir en dos tipos: instrumentos en efectivo y derivados.
- Los instrumentos financieros también se pueden clasificar por clase de activo, que depende de si se basan en deuda o en capital.
- Los instrumentos cambiarios representan un tercer tipo único de instrumento financiero.
Madeline buenas noches / Wikieconomia
Comprensión de los instrumentos financieros
Los instrumentos financieros pueden ser documentos reales o virtuales que representan un acuerdo legal de cualquier valor monetario. Los instrumentos financieros basados en acciones representan la propiedad de un activo. Los instrumentos financieros basados en deuda son préstamos otorgados por un inversor al propietario de un activo.
Los instrumentos cambiarios representan un tercer tipo único de instrumento financiero. Existen diferentes subcategorías de cada tipo de instrumento, como capital social preferente y capital social ordinario.
Las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) definen los instrumentos financieros como “cualquier contrato que dé origen a un activo financiero para una entidad y a un pasivo financiero o instrumento de patrimonio para otra entidad”.
Tipos de instrumentos financieros
Los instrumentos financieros se pueden dividir en dos tipos: instrumentos monetarios y derivados.
Instrumentos monetarios
- El valor de los instrumentos monetarios está directamente influenciado y determinado por los mercados. Pueden ser valores que sean fácilmente transferibles. Las acciones y los bonos son ejemplos comunes de tales instrumentos.
- Los instrumentos monetarios también pueden ser depósitos y préstamos acordados entre prestatarios y prestamistas. Los cheques son un ejemplo de instrumento monetario porque transfieren el pago de una cuenta bancaria a otra.
Derivados
- El valor y las características de los derivados se basan en los componentes subyacentes del instrumento, como activos, tipos de interés o índices.
- Un contrato de opciones sobre acciones, como una opción de compra sobre una acción en particular, es un derivado porque su valor está determinado por la acción subyacente. Una opción de compra otorga el derecho, pero no la obligación, de comprar acciones a un precio específico y en una fecha específica. A medida que el precio de la acción subyacente sube y baja, también lo hace el valor de la opción, aunque no necesariamente en el mismo porcentaje.
- Puede haber derivados extrabursátiles (OTC) o derivados negociados en bolsa. Un mercado extrabursátil es un mercado o proceso mediante el cual se cotizan y negocian valores que no cotizan en bolsas formales.
Tipos de clases de activos de instrumentos financieros
Los instrumentos financieros también se pueden clasificar por clase de activo, que depende de si se basan en deuda o en capital.
Instrumentos financieros de deuda
Los instrumentos de deuda son esencialmente préstamos otorgados por un inversor al propietario de un activo. Los instrumentos financieros de deuda a corto plazo tienen un vencimiento de un año o menos. Este tipo de valores se emiten en forma de letras del Tesoro (T-bills) y papel comercial. Los depósitos bancarios y los certificados de depósito (CD) también son técnicamente instrumentos de deuda que prestan dinero a los depositantes pagando intereses.
Existen derivados negociados en bolsa para instrumentos financieros basados en deuda a corto plazo, como los futuros sobre tipos de interés a corto plazo. También existen derivados extrabursátiles, como los acuerdos de tipos a plazo (FRA).
Los instrumentos financieros de deuda a largo plazo tienen una vigencia superior a un año. Los títulos de deuda a largo plazo suelen emitirse en forma de bonos o valores respaldados por hipotecas (MBS). Los derivados negociados en bolsa sobre estos instrumentos se negocian en forma de futuros y opciones de renta fija. Los derivados extrabursátiles sobre deuda a largo plazo incluyen swaps de tipos de interés, límites máximos y mínimos de tipos de interés y opciones de tipos de interés a largo plazo.
Instrumentos financieros basados en acciones
Los instrumentos basados en acciones representan la propiedad de un activo. Los valores que se negocian bajo la denominación de instrumentos financieros basados en acciones suelen ser acciones, que pueden ser acciones ordinarias o acciones preferentes. Los ETF y los fondos mutuos también pueden ser vehículos basados en acciones.
Los derivados negociados en bolsa en esta categoría incluyen opciones sobre acciones y futuros sobre acciones.
Instrumentos monetarios
Los instrumentos de divisas (forex o FX) incluyen derivados como forwards, futuros y opciones sobre pares de divisas, y contratos por diferencias (CFD). Los swaps de divisas son otra forma común de instrumento Forex. Además, los operadores de Forex pueden realizar operaciones al contado para convertir instantáneamente una moneda en otra.
¿Cuáles son ejemplos de instrumentos financieros?
Los instrumentos financieros vienen en diferentes formas y tipos. Lo que los convierte en instrumentos financieros es que confieren obligaciones o derechos financieros a su titular. Ejemplos comunes de instrumentos financieros incluyen acciones, fondos cotizados en bolsa (ETF), fondos mutuos, fideicomisos de inversión inmobiliaria (REIT), bonos, contratos de derivados (como opciones, futuros y swaps), cheques, certificados de depósito (CD). , depósitos y préstamos bancarios.
¿Son las materias primas instrumentos financieros?
Aunque los productos básicos en sí, como los metales preciosos, la energía, las materias primas o los productos agrícolas, se comercializan en los mercados mundiales, generalmente no cumplen con la definición de instrumento financiero. Esto se debe a que no imponen derechos ni obligaciones sobre nada más. Sin embargo, los derivados de materias primas son instrumentos financieros. Estos incluyen contratos de futuros, forwards y opciones que utilizan un producto básico como activo subyacente.
¿Las pólizas de seguro son instrumentos financieros?
Una póliza de seguro es un contrato legalmente vinculante celebrado entre una compañía de seguros y el propietario de la póliza que proporciona un beneficio monetario si se cumplen ciertas condiciones (como la muerte en el caso de un seguro de vida). Si el asegurador es una mutua, la póliza también puede otorgar el título y el derecho a recibir dividendos. Las pólizas de seguro también tienen un cierto valor en términos tanto del beneficio por muerte como del beneficio de vida (como el valor en efectivo) para las pólizas permanentes.
Las pólizas de seguro no se consideran valores, pero pueden considerarse un tipo alternativo de instrumento financiero porque otorgan al tomador de la póliza un reclamo y ciertos derechos y obligaciones del asegurador.
Línea de fondo
Un instrumento financiero es efectivamente un contrato monetario (real o virtual) que confiere un derecho o reclamo a alguna contraparte en forma de pago (cheques, instrumentos al portador), propiedad de acciones o dividendos (acciones), deuda (bonos, préstamos, depósitos). ). cuentas), divisas (forex) o derivados (futuros, forwards, opciones y swaps). Los instrumentos financieros se pueden segmentar por clase de activo y por efectivo, valores o derivados.
Dependiendo del tipo, los instrumentos financieros pueden intercambiarse en mercados cambiarios o extrabursátiles.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag ¿Qué es un instrumento financiero? Los instrumentos financieros son activos que se pueden negociar, o también se pueden considerar como paquetes de capital que se pueden negociar. La mayoría de los tipos de instrumentos financieros proporcionan un movimiento y transferencia eficiente de capital entre inversores de todo el mundo. Estos activos pueden ser en forma de efectivo, un derecho contractual a entregar o recibir efectivo, u otro tipo de instrumento financiero, o evidencia de propiedad de una empresa. Ejemplos de instrumentos financieros incluyen, entre otros, acciones, fondos cotizados en bolsa (ETF), bonos, certificados de depósito (CD), fondos mutuos, préstamos y contratos de derivados. Resultados clave Un instrumento financiero es un documento real o virtual que representa un acuerdo legal que involucra cualquier valor monetario. Los instrumentos financieros se pueden dividir en dos tipos: instrumentos en efectivo y derivados.Los instrumentos financieros también se pueden clasificar por clase de activo, que depende de si se basan en deuda o en capital.Los instrumentos cambiarios representan un tercer tipo único de instrumento financiero. Madeline buenas noches / Wikieconomia Comprensión de los instrumentos financieros Los instrumentos financieros pueden ser documentos reales o virtuales que representan un acuerdo legal de cualquier valor monetario. Los instrumentos financieros basados en acciones representan la propiedad de un activo. Los instrumentos financieros basados en deuda son préstamos otorgados por un inversor al propietario de un activo. Los instrumentos cambiarios representan un tercer tipo único de instrumento financiero. Existen diferentes subcategorías de cada tipo de instrumento, como capital social preferente y capital social ordinario. Las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) definen los instrumentos financieros como “cualquier contrato que dé origen a un activo financiero para una entidad y a un pasivo financiero o instrumento de patrimonio para otra entidad”. Tipos de instrumentos financieros Los instrumentos financieros se pueden dividir en dos tipos: instrumentos monetarios y derivados. Instrumentos monetarios El valor de los instrumentos monetarios está directamente influenciado y determinado por los mercados. Pueden ser valores que sean fácilmente transferibles. Las acciones y los bonos son ejemplos comunes de tales instrumentos. Los instrumentos monetarios también pueden ser depósitos y préstamos acordados entre prestatarios y prestamistas. Los cheques son un ejemplo de instrumento monetario porque transfieren el pago de una cuenta bancaria a otra. Derivados El valor y las características de los derivados se basan en los componentes subyacentes del instrumento, como activos, tipos de interés o índices. Un contrato de opciones sobre acciones, como una opción de compra sobre una acción en particular, es un derivado porque su valor está determinado por la acción subyacente. Una opción de compra otorga el derecho, pero no la obligación, de comprar acciones a un precio específico y en una fecha específica. A medida que el precio de la acción subyacente sube y baja, también lo hace el valor de la opción, aunque no necesariamente en el mismo porcentaje. Puede haber derivados extrabursátiles (OTC) o derivados negociados en bolsa. Un mercado extrabursátil es un mercado o proceso mediante el cual se cotizan y negocian valores que no cotizan en bolsas formales. Tipos de clases de activos de instrumentos financieros Los instrumentos financieros también se pueden clasificar por clase de activo, que depende de si se basan en deuda o en capital. Instrumentos financieros de deuda Los instrumentos de deuda son esencialmente préstamos otorgados por un inversor al propietario de un activo. Los instrumentos financieros de deuda a corto plazo tienen un vencimiento de un año o menos. Este tipo de valores se emiten en forma de letras del Tesoro (T-bills) y papel comercial. Los depósitos bancarios y los certificados de depósito (CD) también son técnicamente instrumentos de deuda que prestan dinero a los depositantes pagando intereses. Existen derivados negociados en bolsa para instrumentos financieros basados en deuda a corto plazo, como los futuros sobre tipos de interés a corto plazo. También existen derivados extrabursátiles, como los acuerdos de tipos a plazo (FRA). Los instrumentos financieros de deuda a largo plazo tienen una vigencia superior a un año. Los títulos de deuda a largo plazo suelen emitirse en forma de bonos o valores respaldados por hipotecas (MBS). Los derivados negociados en bolsa sobre estos instrumentos se negocian en forma de futuros y opciones de renta fija. Los derivados extrabursátiles sobre deuda a largo plazo incluyen swaps de tipos de interés, límites máximos y mínimos de tipos de interés y opciones de tipos de interés a largo plazo. Instrumentos financieros basados en acciones Los instrumentos basados en acciones representan la propiedad de un activo. Los valores que se negocian bajo la denominación de instrumentos financieros basados en acciones suelen ser acciones, que pueden ser acciones ordinarias o acciones preferentes. Los ETF y los fondos mutuos también pueden ser vehículos basados en acciones. Los derivados negociados en bolsa en esta categoría incluyen opciones sobre acciones y futuros sobre acciones. Instrumentos monetarios Los instrumentos de divisas (forex o FX) incluyen derivados como forwards, futuros y opciones sobre pares de divisas, y contratos por diferencias (CFD). Los swaps de divisas son otra forma común de instrumento Forex. Además, los operadores de Forex pueden realizar operaciones al contado para convertir instantáneamente una moneda en otra. ¿Cuáles son ejemplos de instrumentos financieros? Los instrumentos financieros vienen en diferentes formas y tipos. Lo que los convierte en instrumentos financieros es que confieren obligaciones o derechos financieros a su titular. Ejemplos comunes de instrumentos financieros incluyen acciones, fondos cotizados en bolsa (ETF), fondos mutuos, fideicomisos de inversión inmobiliaria (REIT), bonos, contratos de derivados (como opciones, futuros y swaps), cheques, certificados de depósito (CD). , depósitos y préstamos bancarios. ¿Son las materias primas instrumentos financieros? Aunque los productos básicos en sí, como los metales preciosos, la energía, las materias primas o los productos agrícolas, se comercializan en los mercados mundiales, generalmente no cumplen con la definición de instrumento financiero. Esto se debe a que no imponen derechos ni obligaciones sobre nada más. Sin embargo, los derivados de materias primas son instrumentos financieros. Estos incluyen contratos de futuros, forwards y opciones que utilizan un producto básico como activo subyacente. ¿Las pólizas de seguro son instrumentos financieros? Una póliza de seguro es un contrato legalmente vinculante celebrado entre una compañía de seguros y el propietario de la póliza que proporciona un beneficio monetario si se cumplen ciertas condiciones (como la muerte en el caso de un seguro de vida). Si el asegurador es una mutua, la póliza también puede otorgar el título y el derecho a recibir dividendos. Las pólizas de seguro también tienen un cierto valor en términos tanto del beneficio por muerte como del beneficio de vida (como el valor en efectivo) para las pólizas permanentes.Las pólizas de seguro no se consideran valores, pero pueden considerarse un tipo alternativo de instrumento financiero porque otorgan al tomador de la póliza un reclamo y ciertos derechos y obligaciones del asegurador. Línea de fondo Un instrumento financiero es efectivamente un contrato monetario (real o virtual) que confiere un derecho o reclamo a alguna contraparte en forma de pago (cheques, instrumentos al portador), propiedad de acciones o dividendos (acciones), deuda (bonos, préstamos, depósitos). ). cuentas), divisas (forex) o derivados (futuros, forwards, opciones y swaps). Los instrumentos financieros se pueden segmentar por clase de activo y por efectivo, valores o derivados. Dependiendo del tipo, los instrumentos financieros pueden intercambiarse en mercados cambiarios o extrabursátiles.
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