Definicion de Herencia: Definición, Cómo Funciona e Impuestos
Herencia: Definición, Cómo Funciona e Impuestos
¿Qué es la herencia?
La herencia se refiere a los bienes que una persona lega a sus seres queridos después de su muerte. Una herencia puede contener efectivo, inversiones como acciones o bonos y otros activos como joyas, automóviles, arte, antigüedades y bienes raíces.
Una persona puede nombrar en su testamento a los herederos que recibirán la herencia. En otros casos, los bienes pasan automáticamente al cónyuge o a los hijos como herederos.
Quienes reciben una herencia pueden estar sujetos al impuesto sobre sucesiones: cuanto más lejano sea el parentesco del beneficiario con el fallecido, mayor será probablemente el impuesto sobre sucesiones. En los Estados Unidos, los activos también pueden estar sujetos a impuestos federales y estatales sobre la renta, aunque el beneficio por fallecimiento de una póliza de seguro de vida generalmente está libre de impuestos para los beneficiarios designados.
Resultados clave
- Herencia es un término financiero que describe los activos que se transmiten a las personas tras su muerte.
- La mayoría de las herencias consisten en efectivo mantenido en una cuenta bancaria, pero pueden contener acciones, bonos, automóviles, joyas, automóviles, arte, antigüedades, bienes raíces y otros activos tangibles.
- Quienes reciben una herencia pueden estar sujetos al impuesto sobre sucesiones: cuanto más lejano sea el parentesco del beneficiario con el fallecido, mayor será probablemente el impuesto sobre sucesiones.
- Actualmente, seis estados de EE. UU. imponen impuestos sobre el patrimonio: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nueva Jersey y Pensilvania.
- Los bienes del difunto se dividen según su voluntad mediante testamento. Si no hay testamento, el tribunal nombrará un administrador para dividir los bienes de acuerdo con las leyes estatales.
Cómo funciona la herencia
El valor de una herencia puede variar desde unos pocos miles de dólares hasta varios millones de dólares. En la mayoría de los países, los activos heredados están sujetos al impuesto sobre sucesiones y los beneficiarios pueden estar sujetos a obligaciones fiscales. Las tasas del impuesto a la herencia (a veces llamado “deber de muerte” o “el último giro del cuchillo del recaudador de impuestos”) dependen de muchos factores, incluido el país de residencia del beneficiario, el valor de la herencia y el estatus del beneficiario. Actitud hacia el difunto.
Actualmente, los seis estados de EE. UU. que tienen impuestos sobre el patrimonio son Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nueva Jersey y Pensilvania. Y en la mayoría de estos estados, cualquier activo legado a un cónyuge está exento de impuestos sobre el patrimonio. En algunos casos, los niños también están exentos o pueden enfrentar tasas impositivas más bajas.
El impuesto a la herencia es diferente del impuesto a la herencia, que se aplica a la transferencia de bienes de una persona fallecida. Pero en la mayoría de los casos, los impuestos sobre el patrimonio no se aplican a los activos que se dejan a un cónyuge o a una organización benéfica reconocida a nivel federal.
Los beneficiarios que no tienen vínculos familiares con el difunto generalmente están sujetos a impuestos sobre el patrimonio más altos que los beneficiarios que están estrechamente relacionados con el difunto. Considere el siguiente ejemplo: en Nebraska, en 2018, un padre, abuelo, hermano, hijo u otros descendientes directos (incluidos los hijos adoptados) pagaron un impuesto sobre el patrimonio del 1% sobre los activos que superaban los $40,000.
Por el contrario, los familiares que posteriormente fueron separados del fallecido pagaron un impuesto al patrimonio del 13% sobre montos superiores a $15,000. Todos los demás beneficiarios, como amigos y parientes lejanos, pagaron un impuesto a la herencia del 18% sobre activos que superaban los 10.000 dólares.
El seguro de vida no está sujeto al impuesto de sucesiones. Si desea evitar impuestos sobre el patrimonio, considere comprar una póliza de seguro de vida que nombre a sus herederos como beneficiarios.
proceso testamentario
La sucesión es el proceso legal mediante el cual los bienes de una persona fallecida se dividen entre sus herederos y beneficiarios de acuerdo con su testamento y las leyes estatales. Si el difunto falleció en virtud de un testamento, este es revisado por el tribunal sucesorio, que nombra un albacea para el patrimonio del difunto. Luego, el albacea es responsable de dividir la propiedad entre las personas nombradas en el testamento y los acreedores. Cualquier disputa se resuelve a través del tribunal de herencias.
Una persona que muere sin testamento o con un testamento inválido se dice que murió intestado. En este caso, el tribunal testamentario nombrará un administrador del patrimonio para dividir los activos de acuerdo con las leyes estatales.
Beneficiarios versus herederos
Hay una diferencia entre un beneficiario y un heredero. Los beneficiarios se refieren a las personas nombradas en el testamento, mientras que los herederos se refieren a personas, como un hijo o un cónyuge supérstite, que tienen derecho a recibir los bienes del difunto mediante una «sucesión intestada». Se trata de un conjunto de normas creadas para resolver cuestiones de herencia en ausencia de testamento.
¿Qué se puede hacer para evitar el impuesto a la herencia?
El impuesto sobre el patrimonio es un impuesto gubernamental sobre el patrimonio de una persona fallecida. En la mayoría de los casos, los impuestos sobre el patrimonio son más altos según el tamaño de la herencia y la relación del beneficiario con el fallecido.
Puede reducir la carga del impuesto a la herencia sobre sus beneficiarios colocando sus activos en un fideicomiso o donando activos a sus beneficiarios mientras aún están vivos. Otra opción es contratar una póliza de seguro de vida nombrando beneficiarios a tus herederos. Estos pagos no están sujetos al impuesto de sucesiones.
¿Cómo evitar los impuestos sobre el patrimonio en un 401(k)?
Si heredó un plan 401(k) de su cónyuge, es una práctica común transferir ese monto a su cuenta de jubilación individual (IRA). Esto le permite diferir los impuestos hasta que comience a recibir distribuciones.
Si heredas de uno de tus padres, las cosas son un poco más complicadas. El primer paso debería ser revisar los documentos de planificación para determinar qué opciones están disponibles. La mayoría de los asesores advierten contra la distribución de una suma global, lo que resultará en impuestos más altos de lo que serían de otro modo. Distribuirlo en cinco o diez años distribuye la carga fiscal y permite que se acumulen intereses. Algunos planes también permiten distribuciones sobre la esperanza de vida en condiciones muy específicas.
¿Se puede proteger una herencia de la bancarrota del Capítulo 13?
Si recibe una herencia dentro de los 180 días posteriores a la presentación de la bancarrota del Capítulo 13, su administrador puede exigirle que contribuya con esta cantidad a su plan de bancarrota. La situación es más complicada con las herencias recibidas más de 180 días después de declararse en quiebra: la mayoría de los tribunales han dictaminado que estas ganancias inesperadas deben devolverse a los acreedores, pero algunos tribunales han permitido que el heredero se quede con el dinero.
¿Cómo sé si tengo una herencia no reclamada?
De acuerdo a Gobierno de los Estados UnidosEl primer paso para encontrar activos no reclamados es verificar su estado. dinero no reclamado oficina. Aquí, el Estado recopila registros de salarios impagos, cuentas bancarias no reclamadas y herederos que no pudieron ser encontrados.
Si no está seguro del contenido de un testamento, el primer paso debe ser comunicarse con el albacea del difunto. Además, su testamento debe presentarse ante el registrador del condado local.
¿Qué es un testamento?
El término “sucesiones” se refiere al proceso legal mediante el cual se determina la validez y autenticidad de un testamento. La legalización también se refiere a la administración general del testamento de una persona fallecida o del patrimonio de una persona fallecida sin testamento.
Después de que fallece el propietario de los bienes, el tribunal designa a un albacea nombrado en el testamento, o un administrador (si no hay testamento), para gestionar el proceso sucesorio. Se trata de recolectar los activos del fallecido para saldar las obligaciones que queden en su patrimonio y distribuir los activos a los beneficiarios.
Línea de fondo
La planificación patrimonial es una tarea desagradable pero necesaria para las personas mayores. Si bien a nadie le gusta pensar en su muerte, un plan patrimonial bien estructurado puede salvar a sus herederos y beneficiarios de muchos problemas legales. Además, también puede garantizar que obtengan la mayor cantidad de dinero posible sin perder demasiado en impuestos.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag ¿Qué es la herencia? La herencia se refiere a los bienes que una persona lega a sus seres queridos después de su muerte. Una herencia puede contener efectivo, inversiones como acciones o bonos y otros activos como joyas, automóviles, arte, antigüedades y bienes raíces. Una persona puede nombrar en su testamento a los herederos que recibirán la herencia. En otros casos, los bienes pasan automáticamente al cónyuge o a los hijos como herederos. Quienes reciben una herencia pueden estar sujetos al impuesto sobre sucesiones: cuanto más lejano sea el parentesco del beneficiario con el fallecido, mayor será probablemente el impuesto sobre sucesiones. En los Estados Unidos, los activos también pueden estar sujetos a impuestos federales y estatales sobre la renta, aunque el beneficio por fallecimiento de una póliza de seguro de vida generalmente está libre de impuestos para los beneficiarios designados. Resultados clave Herencia es un término financiero que describe los activos que se transmiten a las personas tras su muerte.La mayoría de las herencias consisten en efectivo mantenido en una cuenta bancaria, pero pueden contener acciones, bonos, automóviles, joyas, automóviles, arte, antigüedades, bienes raíces y otros activos tangibles.Quienes reciben una herencia pueden estar sujetos al impuesto sobre sucesiones: cuanto más lejano sea el parentesco del beneficiario con el fallecido, mayor será probablemente el impuesto sobre sucesiones.Actualmente, seis estados de EE. UU. imponen impuestos sobre el patrimonio: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nueva Jersey y Pensilvania.Los bienes del difunto se dividen según su voluntad mediante testamento. Si no hay testamento, el tribunal nombrará un administrador para dividir los bienes de acuerdo con las leyes estatales. Cómo funciona la herencia El valor de una herencia puede variar desde unos pocos miles de dólares hasta varios millones de dólares. En la mayoría de los países, los activos heredados están sujetos al impuesto sobre sucesiones y los beneficiarios pueden estar sujetos a obligaciones fiscales. Las tasas del impuesto a la herencia (a veces llamado “deber de muerte” o “el último giro del cuchillo del recaudador de impuestos”) dependen de muchos factores, incluido el país de residencia del beneficiario, el valor de la herencia y el estatus del beneficiario. Actitud hacia el difunto. Actualmente, los seis estados de EE. UU. que tienen impuestos sobre el patrimonio son Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nueva Jersey y Pensilvania. Y en la mayoría de estos estados, cualquier activo legado a un cónyuge está exento de impuestos sobre el patrimonio. En algunos casos, los niños también están exentos o pueden enfrentar tasas impositivas más bajas. El impuesto a la herencia es diferente del impuesto a la herencia, que se aplica a la transferencia de bienes de una persona fallecida. Pero en la mayoría de los casos, los impuestos sobre el patrimonio no se aplican a los activos que se dejan a un cónyuge o a una organización benéfica reconocida a nivel federal. Los beneficiarios que no tienen vínculos familiares con el difunto generalmente están sujetos a impuestos sobre el patrimonio más altos que los beneficiarios que están estrechamente relacionados con el difunto. Considere el siguiente ejemplo: en Nebraska, en 2018, un padre, abuelo, hermano, hijo u otros descendientes directos (incluidos los hijos adoptados) pagaron un impuesto sobre el patrimonio del 1% sobre los activos que superaban los $40,000. Por el contrario, los familiares que posteriormente fueron separados del fallecido pagaron un impuesto al patrimonio del 13% sobre montos superiores a $15,000. Todos los demás beneficiarios, como amigos y parientes lejanos, pagaron un impuesto a la herencia del 18% sobre activos que superaban los 10.000 dólares. El seguro de vida no está sujeto al impuesto de sucesiones. Si desea evitar impuestos sobre el patrimonio, considere comprar una póliza de seguro de vida que nombre a sus herederos como beneficiarios. proceso testamentario La sucesión es el proceso legal mediante el cual los bienes de una persona fallecida se dividen entre sus herederos y beneficiarios de acuerdo con su testamento y las leyes estatales. Si el difunto falleció en virtud de un testamento, este es revisado por el tribunal sucesorio, que nombra un albacea para el patrimonio del difunto. Luego, el albacea es responsable de dividir la propiedad entre las personas nombradas en el testamento y los acreedores. Cualquier disputa se resuelve a través del tribunal de herencias. Una persona que muere sin testamento o con un testamento inválido se dice que murió intestado. En este caso, el tribunal testamentario nombrará un administrador del patrimonio para dividir los activos de acuerdo con las leyes estatales. Beneficiarios versus herederos Hay una diferencia entre un beneficiario y un heredero. Los beneficiarios se refieren a las personas nombradas en el testamento, mientras que los herederos se refieren a personas, como un hijo o un cónyuge supérstite, que tienen derecho a recibir los bienes del difunto mediante una «sucesión intestada». Se trata de un conjunto de normas creadas para resolver cuestiones de herencia en ausencia de testamento. ¿Qué se puede hacer para evitar el impuesto a la herencia? El impuesto sobre el patrimonio es un impuesto gubernamental sobre el patrimonio de una persona fallecida. En la mayoría de los casos, los impuestos sobre el patrimonio son más altos según el tamaño de la herencia y la relación del beneficiario con el fallecido.Puede reducir la carga del impuesto a la herencia sobre sus beneficiarios colocando sus activos en un fideicomiso o donando activos a sus beneficiarios mientras aún están vivos. Otra opción es contratar una póliza de seguro de vida nombrando beneficiarios a tus herederos. Estos pagos no están sujetos al impuesto de sucesiones. ¿Cómo evitar los impuestos sobre el patrimonio en un 401(k)? Si heredó un plan 401(k) de su cónyuge, es una práctica común transferir ese monto a su cuenta de jubilación individual (IRA). Esto le permite diferir los impuestos hasta que comience a recibir distribuciones.Si heredas de uno de tus padres, las cosas son un poco más complicadas. El primer paso debería ser revisar los documentos de planificación para determinar qué opciones están disponibles. La mayoría de los asesores advierten contra la distribución de una suma global, lo que resultará en impuestos más altos de lo que serían de otro modo. Distribuirlo en cinco o diez años distribuye la carga fiscal y permite que se acumulen intereses. Algunos planes también permiten distribuciones sobre la esperanza de vida en condiciones muy específicas. ¿Se puede proteger una herencia de la bancarrota del Capítulo 13? Si recibe una herencia dentro de los 180 días posteriores a la presentación de la bancarrota del Capítulo 13, su administrador puede exigirle que contribuya con esta cantidad a su plan de bancarrota. La situación es más complicada con las herencias recibidas más de 180 días después de declararse en quiebra: la mayoría de los tribunales han dictaminado que estas ganancias inesperadas deben devolverse a los acreedores, pero algunos tribunales han permitido que el heredero se quede con el dinero. ¿Cómo sé si tengo una herencia no reclamada? De acuerdo a Gobierno de los Estados UnidosEl primer paso para encontrar activos no reclamados es verificar su estado. dinero no reclamado oficina. Aquí, el Estado recopila registros de salarios impagos, cuentas bancarias no reclamadas y herederos que no pudieron ser encontrados.Si no está seguro del contenido de un testamento, el primer paso debe ser comunicarse con el albacea del difunto. Además, su testamento debe presentarse ante el registrador del condado local. ¿Qué es un testamento? El término “sucesiones” se refiere al proceso legal mediante el cual se determina la validez y autenticidad de un testamento. La legalización también se refiere a la administración general del testamento de una persona fallecida o del patrimonio de una persona fallecida sin testamento.Después de que fallece el propietario de los bienes, el tribunal designa a un albacea nombrado en el testamento, o un administrador (si no hay testamento), para gestionar el proceso sucesorio. Se trata de recolectar los activos del fallecido para saldar las obligaciones que queden en su patrimonio y distribuir los activos a los beneficiarios. Línea de fondo La planificación patrimonial es una tarea desagradable pero necesaria para las personas mayores. Si bien a nadie le gusta pensar en su muerte, un plan patrimonial bien estructurado puede salvar a sus herederos y beneficiarios de muchos problemas legales. Además, también puede garantizar que obtengan la mayor cantidad de dinero posible sin perder demasiado en impuestos.
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