Definicion de Gestión de la Responsabilidad: Definición, Estrategias, Importancia
Gestión de la Responsabilidad: Definición, Estrategias, Importancia
¿Qué es la gestión de responsabilidad?
La gestión de pasivos es la práctica de los bancos para mantener un equilibrio entre los vencimientos de sus activos y pasivos con el fin de mantener la liquidez y facilitar los préstamos, así como mantener balances saludables. En este contexto, los pasivos incluyen el dinero de los depositantes, así como los fondos tomados en préstamo de otras instituciones financieras.
Un banco que practica la gestión de pasivos se ocupa de estos fondos y también los protege contra cambios en los tipos de interés. Un banco puede experimentar un descalce entre activos y pasivos debido a iliquidez o cambios en las tasas de interés; y gestionar la responsabilidad reduce la probabilidad de incumplimiento.
Resultados clave
- La gestión de pasivos es el proceso de gestionar el uso de activos y flujos de efectivo para reducir el riesgo de pérdida de la empresa debido al incumplimiento de sus obligaciones a tiempo.
- Los activos y pasivos bien administrados implican el proceso de igualar partidas de compensación que pueden aumentar las ganancias de una empresa.
- El proceso de gestión de activos y pasivos se aplica normalmente a las carteras de préstamos bancarios, que pueden ofrecer productos a plazo fijo, como certificados de depósito y préstamos, así como depósitos a la vista y líneas de crédito.
- Los planes de pensiones de beneficios definidos también pueden utilizar la gestión de pasivos para garantizar que no se queden sin efectivo para cumplir con sus obligaciones actuales y futuras.
Comprender la gestión de la responsabilidad
El banco debe pagar intereses sobre los depósitos y también cobrar intereses sobre los préstamos. Para gestionar estas dos variables, los banqueros rastrean el margen de interés neto, o la diferencia entre el interés pagado por los depósitos y el interés recibido por los préstamos.
Los bancos comenzaron a gestionar activamente activos y pasivos en la década de 1960 mediante la emisión de certificados de depósito negociables. Podrían venderse antes del vencimiento en el mercado secundario para obtener capital adicional en el mercado monetario. Esta estrategia, también conocida como gestión de activos y pasivos, juega un papel importante en los resultados de un banco. En el período previo a la crisis financiera de 2007-08, algunos bancos administraron mal sus pasivos al depender de deuda a corto plazo asumida por otros bancos para financiar hipotecas a largo plazo, una práctica que contribuyó al colapso del prestamista hipotecario británico Northern Rock. según un informe del gobierno sobre la crisis.
El Comité de Activos y Pasivos (ALCO), también conocido como equipo de gestión de excedentes del banco, es un grupo supervisor que coordina la gestión de activos y pasivos para lograr rendimientos adecuados. Al gestionar eficazmente los pasivos de la empresa, ALCO proporciona supervisión para evaluar mejor los riesgos dentro y fuera del balance de la organización. Los miembros incorporan consideraciones de riesgo de tasa de interés y liquidez en el modelo operativo del banco.
industria bancaria
Como intermediario financiero, los bancos aceptan depósitos por los que deben pagar intereses (pasivos) y ofrecen préstamos por los que reciben intereses (activos). Además de los préstamos, los activos bancarios también forman parte de las carteras de valores. Los bancos deben gestionar el riesgo de tipos de interés, que puede provocar descalces entre activos y pasivos. Las tasas de interés volátiles y la derogación de la Regulación Q, que limitaba la tasa a la que los bancos podían pagar a los depositantes, exacerbaron el problema.
El margen de interés neto de un banco (la diferencia entre la tasa que paga por sus depósitos y la tasa que gana por sus activos (préstamos y valores)) es una función de la sensibilidad a las tasas de interés y del volumen y combinación de activos y pasivos. En la medida en que un banco pide prestado a corto plazo y presta a largo plazo, suele haber un desajuste que el banco debe resolver estructurando sus activos y pasivos o utilizando derivados (por ejemplo, swaps, swaptions, opciones). y futuros) para garantizar que se cumplan todas sus obligaciones.
Gestión del pasivo en planes de pensiones
Un plan de pensiones de beneficio definido (DB) proporciona un beneficio de jubilación fijo y predeterminado a los empleados al momento de su jubilación, y el empleador asume el riesgo de que los activos invertidos en el plan de pensión no sean suficientes para pagar todos los beneficios. Las empresas deben pronosticar la cantidad monetaria de activos disponibles para pagar los beneficios requeridos por el plan de beneficios definidos.
Supongamos, por ejemplo, que un grupo de empleados recibiera un total de 1,5 millones de dólares en beneficios de pensión a partir de los 10 años. La empresa debe evaluar el rendimiento de los dólares invertidos en el plan de pensiones y determinar cuánto debe contribuir cada año antes de que comiencen los primeros pagos 10 años después.
Preguntas Frecuentes
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¿Qué es la gestión de responsabilidad?
La gestión de pasivos es la práctica de los bancos para mantener un equilibrio entre los vencimientos de sus activos y pasivos con el fin de mantener la liquidez y facilitar los préstamos, así como mantener balances saludables. En este contexto, los pasivos incluyen el dinero de los depositantes, así como los fondos tomados en préstamo de otras instituciones financieras.
Un banco que practica la gestión de pasivos se ocupa de estos fondos y también los protege contra cambios en los tipos de interés. Un banco puede experimentar un descalce entre activos y pasivos debido a iliquidez o cambios en las tasas de interés; y gestionar la responsabilidad reduce la probabilidad de incumplimiento.
Resultados clave
- La gestión de pasivos es el proceso de gestionar el uso de activos y flujos de efectivo para reducir el riesgo de pérdida de la empresa debido al incumplimiento de sus obligaciones a tiempo.
- Los activos y pasivos bien administrados implican el proceso de igualar partidas de compensación que pueden aumentar las ganancias de una empresa.
- El proceso de gestión de activos y pasivos se aplica normalmente a las carteras de préstamos bancarios, que pueden ofrecer productos a plazo fijo, como certificados de depósito y préstamos, así como depósitos a la vista y líneas de crédito.
- Los planes de pensiones de beneficios definidos también pueden utilizar la gestión de pasivos para garantizar que no se queden sin efectivo para cumplir con sus obligaciones actuales y futuras.
Comprender la gestión de la responsabilidad
El banco debe pagar intereses sobre los depósitos y también cobrar intereses sobre los préstamos. Para gestionar estas dos variables, los banqueros rastrean el margen de interés neto, o la diferencia entre el interés pagado por los depósitos y el interés recibido por los préstamos.
Los bancos comenzaron a gestionar activamente activos y pasivos en la década de 1960 mediante la emisión de certificados de depósito negociables. Podrían venderse antes del vencimiento en el mercado secundario para obtener capital adicional en el mercado monetario. Esta estrategia, también conocida como gestión de activos y pasivos, juega un papel importante en los resultados de un banco. En el período previo a la crisis financiera de 2007-08, algunos bancos administraron mal sus pasivos al depender de deuda a corto plazo asumida por otros bancos para financiar hipotecas a largo plazo, una práctica que contribuyó al colapso del prestamista hipotecario británico Northern Rock. según un informe del gobierno sobre la crisis.
El Comité de Activos y Pasivos (ALCO), también conocido como equipo de gestión de excedentes del banco, es un grupo supervisor que coordina la gestión de activos y pasivos para lograr rendimientos adecuados. Al gestionar eficazmente los pasivos de la empresa, ALCO proporciona supervisión para evaluar mejor los riesgos dentro y fuera del balance de la organización. Los miembros incorporan consideraciones de riesgo de tasa de interés y liquidez en el modelo operativo del banco.
industria bancaria
Como intermediario financiero, los bancos aceptan depósitos por los que deben pagar intereses (pasivos) y ofrecen préstamos por los que reciben intereses (activos). Además de los préstamos, los activos bancarios también forman parte de las carteras de valores. Los bancos deben gestionar el riesgo de tipos de interés, que puede provocar descalces entre activos y pasivos. Las tasas de interés volátiles y la derogación de la Regulación Q, que limitaba la tasa a la que los bancos podían pagar a los depositantes, exacerbaron el problema.
El margen de interés neto de un banco (la diferencia entre la tasa que paga por sus depósitos y la tasa que gana por sus activos (préstamos y valores)) es una función de la sensibilidad a las tasas de interés y del volumen y combinación de activos y pasivos. En la medida en que un banco pide prestado a corto plazo y presta a largo plazo, suele haber un desajuste que el banco debe resolver estructurando sus activos y pasivos o utilizando derivados (por ejemplo, swaps, swaptions, opciones). y futuros) para garantizar que se cumplan todas sus obligaciones.
Gestión del pasivo en planes de pensiones
Un plan de pensiones de beneficio definido (DB) proporciona un beneficio de jubilación fijo y predeterminado a los empleados al momento de su jubilación, y el empleador asume el riesgo de que los activos invertidos en el plan de pensión no sean suficientes para pagar todos los beneficios. Las empresas deben pronosticar la cantidad monetaria de activos disponibles para pagar los beneficios requeridos por el plan de beneficios definidos.
Supongamos, por ejemplo, que un grupo de empleados recibiera un total de 1,5 millones de dólares en beneficios de pensión a partir de los 10 años. La empresa debe evaluar el rendimiento de los dólares invertidos en el plan de pensiones y determinar cuánto debe contribuir cada año antes de que comiencen los primeros pagos 10 años después.
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