Formulario SEC N-6

¿Qué es el formulario SEC N-6?

El formulario SEC N-6 es un formulario que algunas cuentas fiduciarias deben presentar ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC). La SEC es una agencia reguladora que ayuda a prevenir el fraude y otras formas de engaño en los mercados financieros. La Comisión de Bolsa y Valores (SEC) supervisa las operaciones y el mantenimiento de registros de las empresas públicas en los Estados Unidos. El formulario SEC N-6 ayuda a los inversores a acceder a información relevante sobre la inversión en un contrato de seguro de vida variable, que tiene un componente de inversión y su valor puede fluctuar.

Comprensión del formulario SEC N-6

El formulario SEC N-6 es un documento que deben presentar las cuentas individuales que son fondos mutuos (UIT) que ofrecen contratos de seguro de vida variables. Un fondo mutuo es una empresa financiera estadounidense que compra o posee un grupo de valores, como acciones o contratos de seguro. Una UIT es similar a un fondo mutuo en el sentido de que es una canasta de inversiones en la que los inversores agrupan sus fondos. La UIT pone estas inversiones a disposición de los inversores en forma de unidades rescatables.

Contratos de seguro de vida variables

El seguro de vida variable es una póliza de seguro de vida permanente que contiene una subcuenta que proporciona un componente de inversión adicional. El valor en efectivo de la póliza se invierte en el mercado, de forma similar a un fondo mutuo. Como resultado, los montos de los beneficios de la póliza se basan en el desempeño de las inversiones subyacentes dentro de la póliza. En otras palabras, las pólizas de seguro variables pagan más dinero cuando las inversiones tienen un buen desempeño y pagan menos dinero cuando las inversiones tienen un mal desempeño.

Las pólizas de seguro de vida variables tienen mayor volatilidad o fluctuaciones de valor y, por lo tanto, conllevan un mayor riesgo. Es por estas razones que la SEC exige el Formulario N-6 para ayudar a los inversores a comprender los términos y riesgos asociados con esta póliza.

Presentaciones ante la SEC

El formulario SEC N-6 es solo un ejemplo de lo que se conoce como presentación ante la SEC. Estos documentos son declaraciones formales o documentos que pueden incluir cosas como informes periódicos, declaraciones de registro y documentos de divulgación de riesgos. En los Estados Unidos, el gobierno federal exige que estos documentos se archiven y se pongan a disposición de inversores potenciales en aras de una divulgación completa. Los inversores ven todos estos documentos como una forma de evaluar el historial de una empresa, evaluar su situación financiera actual y también intentar predecir el desempeño de las acciones de la empresa en el futuro cercano.

Partes del formulario SEC N-6

El formulario SEC N-6 tiene tres partes principales.

Parte A

La parte A de este documento, el prospecto, debe contener información claramente escrita sobre la inversión que pueda ser entendida por el inversionista promedio, que puede no tener antecedentes financieros o legales formales. Debería proporcionar una divulgación equilibrada de los aspectos positivos y negativos de los contratos de seguro de vida variables.

Otros artículos incluidos en la Parte A son los siguientes:

• Revisión del contrato, inversiones y costos.
• tabla de tarifas incluidas tarifas continuas, tarifas anuales y tarifas de transacción.
• descripción general registrante o compañía de seguros.
• Premios, que son los pagos mensuales requeridos por el inversionista que deberá pagar a la compañía de seguros. Las condiciones y montos de los pagos se indicarán aquí.
• Beneficio por muerte estándar el contrato debe describir, incluyendo cómo se calculan los beneficios y durante cuánto tiempo es válido el seguro.
• Política de depósito o retiropor ejemplo, condiciones y tarifas por retiros anticipados
• Préstamos que pueden emitirse bajo una póliza, se debe revelar la disponibilidad de crédito, cualquier limitación y la tasa de interés cobrada.
• Riesgos de inversión relacionados con el contrato y cualquier otra inversión.
• Riesgos de la compañía de seguros. al inversor, lo que incluye revelar que el pago de la póliza está en riesgo si la empresa sufre financieramente.
• Reportes financieros compañía de seguros.
• Conflicto de intereses, que puede incluir la divulgación de que los profesionales de la inversión pueden recibir una compensación por vender estas pólizas a los inversores.
• Impuestos y legales actas.

Al igual que otros documentos, este documento debe cumplir con las reglas de la Regla 421 (d) de la Ley de Valores, conocida como Plain English Rule, que requiere que el lenguaje sea claro, conciso y de fácil comprensión.

Parte B

La Parte B contiene una declaración de información adicional (SAI) que puede ser de interés para algunos inversores. Algunos de los elementos ubicados en la Parte B incluyen:

• Reportes financieros, a menos que se indique previamente
• Riesgos menores incluir cualquier riesgo no incluido en el folleto.
• Servicios adquiridos por el registrante y los gastos pagados a terceros por esos servicios. Además, se debe enumerar cualquier acuerdo de servicio que la compañía de seguros tenga con otras organizaciones.
• Información premium Las cuestiones no reveladas en el folleto, como las restricciones al pago anticipado, se indicarán aquí.
• aseguradores, que sean empresas de inversión deben constar con su dirección y cualquier vínculo con la compañía de seguros.

Parte C

Finalmente, la Parte C contiene información sobre la empresa y las personas involucradas en la oferta de seguros. Parte de la información de la Parte C incluye lo siguiente:

• exposiciones, que puede incluir cualquier contrato celebrado por la compañía de seguros y el certificado de constitución de la empresa. También se exhibirá la decisión del consejo de administración por la que se constituye la sociedad.
• Lista de directores y funcionarios con sus nombres, direcciones comerciales y cargo en la empresa.
• Compensación, donde se especificará cualquier seguro de responsabilidad para la empresa y sus filiales.
• Firmas para presentar documentos ante la SEC.

Las empresas que cumplan criterios específicos deben completar y presentar el formulario SEC N-6, que es un documento requerido por la Ley de Sociedades de Inversión de 1940 y la Ley de Bolsa de Valores de 1933. Para cumplir con las obligaciones de presentación de la SEC, se debe completar el Formulario N-6. completarse y presentarse en formato electrónico en el sitio web de la SEC. La SEC pone a disposición del público la información contenida en estos documentos.