Definicion de Formulario SEC 424B3: definición de cuándo se utiliza y cómo se presenta
El **Formulario SEC 424B3** es un reporte requerido por la Comisión de Valores y Bolsa de Estados Unidos (SEC) para divulgar información sobre la emisión de valores. Se utiliza para presentar la información necesaria sobre la emisión de bonos convertibles y otros valores de deuda en el mercado de capitales.
¿Qué es el formulario 424B3 de la SEC?
El formulario SEC 424B3 es un formulario de enmienda que la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) requiere que las empresas presenten si desean modificar, modificar o agregar información a su prospecto de registro sin modificar el prospecto en su forma original.
De conformidad con la Regla 424 de la Regulación C de la Ley de Valores de 1933, Título 17, Parte 230, existen ocho tipos diferentes de formularios de prospecto. Las empresas deben presentar el formulario 424B3 del prospecto de conformidad con la Regla 424(b)(3).
Resultados clave
- El formulario SEC 424B3 se utiliza para modificar o modificar el prospecto de una empresa.
- Esto es necesario cuando la modificación del prospecto está sujeta a la Regla 424(b)3 contenida en el Título 17, Parte 230 de la Ley de Valores de 1933.
- El formulario SEC 424B3 debe presentarse cuando surjan hechos o eventos «materiales» que no fueron revelados en el prospecto más reciente presentado ante la SEC.
- La Regla 424(b) incluye ocho escenarios diferentes para presentar una modificación del prospecto, cada uno de los cuales requiere su propio formulario.
Comprensión del formulario SEC 424B3
La Ley de Valores de 1933 se creó para proporcionar un marco regulatorio para la creación, registro y emisión de valores de inversión para inversores. Esta estructura proporciona protocolos regulatorios para los emisores y también brinda transparencia para los inversores.
Las empresas que deseen realizar una oferta pública inicial (IPO) deben registrarse en la SEC de conformidad con el Título 17, Parte 230, Reglas 400 a 498 de la Ley de Valores de 1933. Las reglas 400 a 498, también conocidas como Regulación C, se aplican al proceso de IPO para la mayoría de los nuevos emisores, aunque existen protocolos de presentación alternativos.
La Regulación C de la Ley de Valores de 1933 requiere la presentación de una declaración de registro en el Formulario S-1, que incluye el prospecto del emisor. La Regulación C y el Formulario S-1 también brindan información clara sobre otra información que una compañía declarante debe incluir, como estados financieros e información material.
Cualquier persona que viole intencionalmente los protocolos adecuados de presentación y divulgación puede ser sentenciada a cinco años de prisión o una multa de $10,000, o ambas. Esto incluye directores de empresas, abogados, contadores, todo el sindicato de suscripción y todos los firmantes del Formulario S-1.
Una vez que se presenta el Formulario S-1, la SEC lo revisa y acepta o rechaza la solicitud de registro. En algunos casos, es posible que las empresas no quieran modificar directamente su prospecto aprobado originalmente en el Formulario S-1 después de su aprobación. Esto da como resultado la Regla 424 de la Regulación C, que establece ocho opciones diferentes para proporcionar información vinculada adicionalmente al prospecto del Formulario S-1.
Formulario SEC 424B3
El formulario SEC 424B3 es uno de los ocho formularios detallados en Reglas 424B(1-8). Este documento específico debe completarse y presentarse a la autoridad reguladora cuando salgan a la luz hechos o eventos que constituyan un cambio material o una adición a la información presentada previamente en el prospecto más reciente presentado ante la SEC.
El Título 17, Parte 230, Regla 424(B)(3) de la Ley de Valores de 1933 establece lo siguiente:
Una forma de prospecto que refleja hechos o eventos distintos de los descritos en los párrafos (b)(1), (2) y (6) de esta sección que constituyen un cambio material o una adición a la información establecida en la forma más reciente de folleto. un prospecto presentado ante la Comisión de conformidad con esta sección o como parte de una declaración de registro según la Ley de Valores debe presentarse ante la Comisión a más tardar el quinto día hábil después de la fecha de su primer uso después de entrar en vigencia en relación con una oferta pública. o venta, o transmitida de una manera razonablemente calculada para permitir que la solicitud se presente a la Comisión en esa fecha.
Se puede acceder al formulario SEC 424B3 y completarlo electrónicamente a través de Sistema de archivos EDGAR SEC. Cuando se requiere este formulario en particular, es posible que se requiera la divulgación de información, hechos o eventos adicionales relacionados en el formulario SEC 424B4 o formulario SEC 424B5.
Ejemplos del formulario SEC 424B3
Las presentaciones más recientes del formulario SEC 424B3 se enumeran en el sitio web. Página web del formulario SEC 424B3.
31 de marzo de 2020 GPAQ Adquisición Holdings, Inc. ha presentado el formulario SEC 424B3 como complemento a la presentación de su prospecto para proporcionar ciertas aclaraciones y adiciones.
A continuación se muestra un extracto de la declaración:
Esta Enmienda No. 2 (esta “Declaración de Poder Enmendada”) a la declaración de poder definitiva (la “Declaración de Poder”) de Gordon Pointe Acquisition Corp. (“GPAQ”) modifica, modifica y reformula en su totalidad la Declaración de representación que se presentó ante la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (“SEC”) el 14 de febrero de 2020 (la “Declaración de representación original”). Esta declaración de poder enmendada se presenta principalmente para proporcionar a los accionistas de GPAQ información sobre la Enmienda No. 2 al Acuerdo de Fusión celebrado el 10 de marzo de 2020 e información financiera actualizada sobre GPAQ y HOFV.
Preguntas Frecuentes
1. ¿Qué es el formulario 424B3 de la SEC?
El formulario SEC 424B3 es un formulario de enmienda que la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) requiere que las empresas presenten si desean modificar, modificar o agregar información a su prospecto de registro sin modificar el prospecto en su forma original.
2. ¿Cuándo se debe presentar el formulario SEC 424B3?
El formulario SEC 424B3 debe presentarse cuando surjan hechos o eventos «materiales» que no fueron revelados en el prospecto más reciente presentado ante la SEC. Según la Regla 424(b)3 de la Regulación C de la Ley de Valores de 1933.
3. ¿Dónde se puede acceder y completar el formulario SEC 424B3?
El formulario SEC 424B3 se puede acceder y completar electrónicamente a través del Sistema de archivos EDGAR SEC. Además, cuando se requiere este formulario en particular, es posible que se requiera la divulgación de información, hechos o eventos adicionales relacionados en el formulario SEC 424B4 o formulario SEC 424B5.
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