Definicion de Formulario SEC 1-U: ¿Qué es y cómo funciona?
El Formulario SEC 1-U es un documento requerido por la Comisión de Valores de EE. UU. (SEC) para notificar la terminación de un fondo de inversión. Este formulario proporciona información detallada sobre el fondo, su cierre, y cómo se manejarán los activos restantes.
¿Qué es el formulario 1-U de la SEC?
El formulario SEC 1-U es un formulario único de declaración de propósito que las empresas deben presentar para notificar a la empresa sobre cambios fundamentales. El formulario se utiliza, por ejemplo, para comunicar una solicitud o declaración de emisión o venta de valores, adquisición, quiebra o venta de activos.
El Formulario 1-U anteriormente se llamaba «Declaración Unificada para el Registro de Valores», pero ahora está desactualizado.
Resultados clave
- Una empresa utiliza el formulario SEC 1-U para informar cambios materiales en la empresa o en su estructura corporativa.
- El Formulario 1-U se requiere como parte del proceso de presentación de ofertas para pequeñas empresas según el cual las pequeñas empresas pueden emitir valores exentos de impuestos.
- El Formulario 1-U también es un componente importante de la protección de los inversores, como las leyes Blue Sky.
Comprender la forma de 1 U
El formulario SEC 1-U se utiliza para informar eventos importantes relacionados con la empresa, que pueden incluir uno de los siguientes:
- Cambios fundamentales
- Quiebra o sindicatura
- Cambios en los derechos de los accionistas.
- Cambios en la composición del contador público del emisor.
- Revisión de estados financieros antiguos.
- Cambios en el control sobre el emisor
- Renuncia de ciertos funcionarios corporativos
- Venta no registrada de valores accionarios
- Otros eventos importantes a criterio de la empresa.
El Formulario 1-U requiere la siguiente información: nombre y dirección del emisor y sede estatal; oferta y precio total de acciones; comisión máxima cobrada; una lista de estados en los que se propone ofrecer valores para la venta pública; enumerar los estados, si los hay, que se han negado a permitir la venta de valores al público; proporcionar una copia de la Declaración de Registro y dos copias del Prospecto; proporcionar el Acuerdo de suscripción, proporcionar copias de todos los materiales promocionales que se utilizarán en relación con la oferta; proporcionar una copia firmada de la opinión del abogado presentada con la Declaración de Registro bajo la Ley de Valores de 1933.
Formulario 1-U y SKOR
El Formulario 1-U es parte de los documentos que deben presentarse ante la SEC como parte del Registro de Oferta de Pequeñas Corporaciones (SCOR)., que fue adoptado en abril de 1989. El formulario SCOR fue diseñado para ser utilizado por empresas que buscan obtener capital a través de una oferta pública de valores que han estado exentos de registro ante la SEC según ciertas reglas.
Además del Formulario 1-U, otros documentos que debían presentarse en la solicitud de registro incluían: dos copias del prospecto, cualquier anexo presentado ante la SEC y las tarifas de presentación aplicables. El emisor debía presentar un Formulario 1-U por separado en cada estado en el que deseaba vender los valores, estableciendo el número de valores registrados en ese estado.
Forma 1-U y leyes del cielo azul
El Formulario 1-U también forma parte de las Leyes de Protección al Inversor de Blue Sky. Las leyes Blue Sky son regulaciones gubernamentales creadas para proteger a los inversores del fraude de valores. Las leyes, que varían según el estado, generalmente exigen que los vendedores de nuevas emisiones registren sus ofertas y proporcionen información financiera. Esto permite a los inversores basar sus juicios en información verificable.
Se dice que el término «cielo azul» se originó a principios del siglo XX, cuando un juez de la Corte Suprema expresó su deseo de proteger a los inversores de empresas especulativas que eran «tan valiosas como un pedazo de cielo azul». En los años previos a la caída del mercado de valores de 1929, hubo casos en los que las empresas hicieron promesas elevadas e irrazonables de mayores ganancias en el futuro.
Preguntas Frecuentes
1. ¿Qué es el formulario 1-U de la SEC?
El formulario SEC 1-U es un formulario único de declaración de propósito que las empresas deben presentar para notificar a la empresa sobre cambios fundamentales. El formulario se utiliza, por ejemplo, para comunicar una solicitud o declaración de emisión o venta de valores, adquisición, quiebra o venta de activos.
2. ¿Qué se requiere en el Formulario 1-U?
El Formulario 1-U requiere información como el nombre y dirección del emisor y sede estatal, oferta y precio total de acciones, comisión máxima cobrada, entre otros requisitos específicos de presentación.
3. ¿Cuál es la relación entre el Formulario 1-U y las leyes Blue Sky?
El Formulario 1-U forma parte de las Leyes de Protección al Inversor de Blue Sky. Estas leyes son regulaciones gubernamentales creadas para proteger a los inversores del fraude de valores y generalmente exigen que los vendedores de nuevas emisiones registren sus ofertas y proporcionen información financiera. Esto permite a los inversores basar sus juicios en información verificable.
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