Definicion de Definición, reglas y requisitos de reinversión indirecta.
Definición, reglas y requisitos de reinversión indirecta.
¿Qué es una reinversión indirecta?
Una reinversión indirecta es una transferencia de dinero de un plan 401(k) con impuestos diferidos a otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos. Si la transferencia es directa, el dinero se mueve entre cuentas directamente sin que el propietario lo toque. Por el contrario, con una transferencia indirecta, los fondos se transfieren directamente al empleado para que los deposite en una cuenta personal.
Si una persona recibe una distribución a través de una transferencia indirecta, el propietario debe contribuir el 100% de los fondos a un plan de jubilación o cuenta de jubilación individual (IRA) dentro de los 60 días para evitar pagar impuestos sobre la renta y multas.
Resultados clave
- Una reinversión indirecta es una transferencia de dinero de un plan 401(k) con impuestos diferidos a otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos que paga los fondos directamente al empleado.
- Para una transferencia indirecta, el monto total de la distribución debe transferirse a otra cuenta de jubilación calificada dentro de los 60 días para evitar impuestos sobre la renta y multas.
- Una transferencia directa protege sus fondos de jubilación de impuestos y multas porque los fondos se transfieren de un administrador del plan a otro sin la participación de un empleado que procese los fondos.
- Si no se hace correctamente, una transferencia indirecta podría dejarle adeudando impuestos sobre la renta, una multa por retiro anticipado e incluso impuestos sobre las contribuciones excesivas.
Comprender la reinversión indirecta
Una transferencia de cuenta de jubilación generalmente ocurre cuando un empleado cambia de trabajo o deja un trabajo para iniciar un negocio independiente. En la mayoría de los casos, la reinversión ocurre directamente para eliminar cualquier riesgo de que el individuo pierda el estado de cuenta con impuestos diferidos y deba pagar una multa por retiro anticipado, así como impuestos sobre la renta.
Por ejemplo, una transferencia directa puede ocurrir cuando un empleado debe tomar una distribución de un plan de jubilación y le pide al administrador del plan del empleador que pague los fondos directamente a otro plan de jubilación o IRA en nombre del empleado. En otras palabras, el empleado nunca recibe el cheque o los fondos directamente mediante depósito directo.
Sin embargo, el propietario de la cuenta tiene la opción de transferencia indirecta, lo que significa que la distribución se paga directamente al propietario de la cuenta. En este caso, el empleador normalmente retiene el 20% del monto pendiente de remesa para pagar los impuestos adeudados. Este dinero se devuelve como crédito fiscal para el año en que se completa el proceso de reinversión.
regla de transferencia de 60 días
Una transferencia indirecta también se denomina transferencia de 60 días porque el monto total de la distribución debe transferirse a un 401(k), una cuenta de jubilación individual (IRA) u otra cuenta de jubilación calificada dentro de los 60 días para evitar impuestos y multas.
Una vez que el dinero está en manos del titular de la cuenta, puede utilizarse para cualquier propósito durante un período de gracia completo de 60 días. Sin embargo, si la persona no deposita el monto total de la distribución en otra cuenta de jubilación, el monto no depositado se gravará y se impondrá una multa por retiro anticipado del 10 % si la persona tiene menos de 59 años y medio.
Monto de la transferencia si se retienen impuestos
Es importante tener en cuenta que, aunque se retendrán impuestos sobre la distribución, debe volver a depositar el monto total de la distribución dentro del período de 60 días.
Por ejemplo, supongamos que a Jamaal, que tiene menos de 59 años, se le pagó una distribución de reinversión de $10,000 de su plan 401(k). El empleador de Jamaal retuvo $2,000 del pago, lo que significa que Jamaal recibió $8,000. Si Jamaal decide transferir los fondos a otra IRA antes de que expire el período de gracia de 60 días, Jamaal deberá redistribuir el monto total de $10,000 a esa cuenta de jubilación.
Si Jamaal transfiriera a una cuenta de jubilación los $8,000 que recibió en lugar de los $2,000 que fueron retenidos, entonces los $2,000 se considerarían una distribución sujeta al impuesto sobre la renta y a una multa del 10%. Por otro lado, los $8,000 se considerarían una distribución libre de impuestos y no se adeudarían impuestos ni multas.
Para evitar impuestos y multas, Jamaal necesitará volver a depositar en garantía toda la distribución de $10,000 dentro de 60 días, lo que significa que necesitará recibir $2,000 de otras fuentes.
El proceso de reinversión indirecta debe completarse dentro de los 60 días para evitar grandes facturas de impuestos y multas fiscales.
¿Por qué utilizar la reinversión indirecta?
Los asesores financieros personales y los asesores fiscales aconsejan casi unánimemente a sus clientes que utilicen siempre la opción de reinversión directa en lugar de la opción de reinversión indirecta.
La única razón para utilizar una transferencia indirecta es si el titular de la cuenta tiene un uso urgente del dinero y puede hacerlo sin riesgos dentro de los 60 días. Por ejemplo, una persona que se muda a un nuevo trabajo puede tener grandes gastos inmediatos que se recuperarán con el tiempo. No cumplir con el plazo de 60 días es un error común entre los propietarios de cuentas IRA.
Otros requisitos con reinversiones indirectas
Ya sea que haya una buena razón para usar la opción indirecta o no, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) tiene algunas reglas bastante exigentes que pueden confundir al propietario de la cuenta:
- Sólo se permite una reinversión indirecta durante un período de 12 meses. (Esto significa cualquier período de 12 meses, no un año fiscal).
- La transferencia debe ser de una cuenta a otra y no puede dividirse entre varias cuentas. Si los fondos se dividen en dos cuentas, el IRS las considerará dos transferencias indirectas.
Si infringe cualquiera de estas reglas, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto total retirado más un impuesto del 10 % sobre las distribuciones anticipadas. Además, dividir el dinero entre cuentas como se describe anteriormente conlleva una penalización adicional: también deberá pagar un impuesto del 6% sobre la contribución adicional a una de las dos cuentas cada año durante la vida de la cuenta.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag ¿Qué es una reinversión indirecta? Una reinversión indirecta es una transferencia de dinero de un plan 401(k) con impuestos diferidos a otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos. Si la transferencia es directa, el dinero se mueve entre cuentas directamente sin que el propietario lo toque. Por el contrario, con una transferencia indirecta, los fondos se transfieren directamente al empleado para que los deposite en una cuenta personal. Si una persona recibe una distribución a través de una transferencia indirecta, el propietario debe contribuir el 100% de los fondos a un plan de jubilación o cuenta de jubilación individual (IRA) dentro de los 60 días para evitar pagar impuestos sobre la renta y multas. Resultados clave Una reinversión indirecta es una transferencia de dinero de un plan 401(k) con impuestos diferidos a otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos que paga los fondos directamente al empleado.Para una transferencia indirecta, el monto total de la distribución debe transferirse a otra cuenta de jubilación calificada dentro de los 60 días para evitar impuestos sobre la renta y multas.Una transferencia directa protege sus fondos de jubilación de impuestos y multas porque los fondos se transfieren de un administrador del plan a otro sin la participación de un empleado que procese los fondos.Si no se hace correctamente, una transferencia indirecta podría dejarle adeudando impuestos sobre la renta, una multa por retiro anticipado e incluso impuestos sobre las contribuciones excesivas. Comprender la reinversión indirecta Una transferencia de cuenta de jubilación generalmente ocurre cuando un empleado cambia de trabajo o deja un trabajo para iniciar un negocio independiente. En la mayoría de los casos, la reinversión ocurre directamente para eliminar cualquier riesgo de que el individuo pierda el estado de cuenta con impuestos diferidos y deba pagar una multa por retiro anticipado, así como impuestos sobre la renta. Por ejemplo, una transferencia directa puede ocurrir cuando un empleado debe tomar una distribución de un plan de jubilación y le pide al administrador del plan del empleador que pague los fondos directamente a otro plan de jubilación o IRA en nombre del empleado. En otras palabras, el empleado nunca recibe el cheque o los fondos directamente mediante depósito directo. Sin embargo, el propietario de la cuenta tiene la opción de transferencia indirecta, lo que significa que la distribución se paga directamente al propietario de la cuenta. En este caso, el empleador normalmente retiene el 20% del monto pendiente de remesa para pagar los impuestos adeudados. Este dinero se devuelve como crédito fiscal para el año en que se completa el proceso de reinversión. regla de transferencia de 60 días Una transferencia indirecta también se denomina transferencia de 60 días porque el monto total de la distribución debe transferirse a un 401(k), una cuenta de jubilación individual (IRA) u otra cuenta de jubilación calificada dentro de los 60 días para evitar impuestos y multas. Una vez que el dinero está en manos del titular de la cuenta, puede utilizarse para cualquier propósito durante un período de gracia completo de 60 días. Sin embargo, si la persona no deposita el monto total de la distribución en otra cuenta de jubilación, el monto no depositado se gravará y se impondrá una multa por retiro anticipado del 10 % si la persona tiene menos de 59 años y medio. Monto de la transferencia si se retienen impuestos Es importante tener en cuenta que, aunque se retendrán impuestos sobre la distribución, debe volver a depositar el monto total de la distribución dentro del período de 60 días. Por ejemplo, supongamos que a Jamaal, que tiene menos de 59 años, se le pagó una distribución de reinversión de $10,000 de su plan 401(k). El empleador de Jamaal retuvo $2,000 del pago, lo que significa que Jamaal recibió $8,000. Si Jamaal decide transferir los fondos a otra IRA antes de que expire el período de gracia de 60 días, Jamaal deberá redistribuir el monto total de $10,000 a esa cuenta de jubilación. Si Jamaal transfiriera a una cuenta de jubilación los $8,000 que recibió en lugar de los $2,000 que fueron retenidos, entonces los $2,000 se considerarían una distribución sujeta al impuesto sobre la renta y a una multa del 10%. Por otro lado, los $8,000 se considerarían una distribución libre de impuestos y no se adeudarían impuestos ni multas. Para evitar impuestos y multas, Jamaal necesitará volver a depositar en garantía toda la distribución de $10,000 dentro de 60 días, lo que significa que necesitará recibir $2,000 de otras fuentes. El proceso de reinversión indirecta debe completarse dentro de los 60 días para evitar grandes facturas de impuestos y multas fiscales. ¿Por qué utilizar la reinversión indirecta? Los asesores financieros personales y los asesores fiscales aconsejan casi unánimemente a sus clientes que utilicen siempre la opción de reinversión directa en lugar de la opción de reinversión indirecta. La única razón para utilizar una transferencia indirecta es si el titular de la cuenta tiene un uso urgente del dinero y puede hacerlo sin riesgos dentro de los 60 días. Por ejemplo, una persona que se muda a un nuevo trabajo puede tener grandes gastos inmediatos que se recuperarán con el tiempo. No cumplir con el plazo de 60 días es un error común entre los propietarios de cuentas IRA. Otros requisitos con reinversiones indirectas Ya sea que haya una buena razón para usar la opción indirecta o no, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) tiene algunas reglas bastante exigentes que pueden confundir al propietario de la cuenta: Sólo se permite una reinversión indirecta durante un período de 12 meses. (Esto significa cualquier período de 12 meses, no un año fiscal).La transferencia debe ser de una cuenta a otra y no puede dividirse entre varias cuentas. Si los fondos se dividen en dos cuentas, el IRS las considerará dos transferencias indirectas. Si infringe cualquiera de estas reglas, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto total retirado más un impuesto del 10 % sobre las distribuciones anticipadas. Además, dividir el dinero entre cuentas como se describe anteriormente conlleva una penalización adicional: también deberá pagar un impuesto del 6% sobre la contribución adicional a una de las dos cuentas cada año durante la vida de la cuenta.
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