Definicion de Definición de SBO 401(k)
El SBO 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación ofrecido por pequeñas empresas, que permite a los empleados invertir parte de su salario antes de impuestos en una variedad de opciones de inversión. El empleador puede hacer contribuciones a la cuenta del empleado, y los fondos acumulados están disponibles para su retiro a partir de los 59 años y medio.
¿Qué es un SBO 401(k)?
El SBO 401(k) es un plan de jubilación con impuestos diferidos registrado por el gobierno diseñado específicamente para propietarios de pequeñas empresas (SBO). Los participantes elegibles para un SBO 401(k) son empresas que emplean a los propietarios de la empresa y a sus cónyuges. No debe haber otros empleados elegibles en el sitio. También se le conoce como 401(k) independiente.
Resultados clave
- El SBO 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos registrado por el gobierno para propietarios de pequeñas empresas (SBO).
- Sólo las empresas que emplean a dueños de negocios y sus cónyuges, y no a otros empleados, son elegibles para un SBO 401(k).
- En 2023, el límite de contribución para un SBO 401(k) es de $22,500 (aumenta a $23,000 en 2024). Si tiene 50 años o más, puede aportar $7,500 adicionales en 2023 y 2024.
Wikieconomia / Candra Huff
Comprender la SBO 401(k)
El SBO 401(k) brinda a los propietarios de pequeñas empresas que trabajan por cuenta propia la oportunidad de participar en un plan de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos. Este tipo de planes de ahorro pueden ser autodirigidos o profesionales.
Al igual que con los planes 401(k) estándar, el límite de contribución para 2023 es de $22,500 (aumenta a $23,000 en 2024). Además, se permiten contribuciones adicionales de hasta $7,500 en 2023 y 2024 para personas de 50 años o más. Las contribuciones realizadas a un 401(k) no son deducibles de impuestos.
Un SBO 401(k) ofrece muchas de las mismas características que un SEP IRA, pero un 401(k) independiente puede ser menos costoso de configurar y mantener, y los préstamos a menudo se autorizan contra el 401(k) independiente. La principal desventaja de un 401(k) independiente es que no se pueden contratar empleados externos.
Versiones SBO 401(k)
Hay dos versiones del plan 401(k) individual: la versión tradicional y la versión Roth. En la versión tradicional, su dinero con impuestos diferidos sólo se grava cuando se retira; La versión Roth implica ahorrar dinero después de impuestos y dejarlo crecer libre de impuestos, sin pagar impuestos sobre los retiros.
Puede utilizar calculadoras financieras para determinar su mejor opción entre las dos versiones de un plan 401(k) individual. También puede elegir ambos planes y dividir las primas entre los dos planes.
La cantidad que puedes aportar a estos planes es atractiva. «Lo que tiene de especial un plan 401(k) para trabajadores autónomos es la posibilidad de contribuir al plan de dos maneras», señala el gigante de las inversiones Fidelity. Así es como funcionan estas dos rutas de depósito:
- Como un empleado: En 2023, puedes diferir hasta $22,500 en salario, o $30,000 si tienes 50 años o más. Para 2024, estas cifras son $23.000 y $30.500.
- como empleador: Además de su contribución anual como empleado, también puede contribuir hasta el 25% de su compensación a su SBO 401(k).
Tenga en cuenta que la contribución anual máxima de ambas fuentes es de $66 000 en 2023 y $69 000 en 2024. Si tienes 50 años o más, puedes hacer una contribución adicional que aumentará estos límites en $7,500.
Además, Fidelity señala: “Si su empresa no está constituida en sociedad, normalmente puede deducir sus contribuciones de sus ingresos personales. Si su empresa está registrada, puede contar las tarifas como un gasto comercial”.
¿Cuáles son los límites de contribución para un plan 401(k) de participante único?
El límite de contribución anual para un plan 401(k) de un solo participante es de $22,500 en 2023. Esta cantidad aumenta a $23,000 en 2024. Durante ambos años, las personas de 50 años o más pueden contribuir $7,500 adicionales.
¿Cómo abro y configuro un 401(k) para un solo participante?
Puede abrir un plan 401(k) para un solo participante con un corredor, y es fácil hacerlo en línea. Para comenzar, necesitará su Número de identificación de empleador (EID). Completará la información de su cuenta y firmará un acuerdo de aceptación del plan, luego seleccionará sus inversiones.
¿Puedo tener más de un plan 401(k)?
Sí, técnicamente puedes tener más de un plan 401(k). Por ejemplo, puede tener un plan 401(k) con su empleador y, si también es dueño de su propio negocio, puede tener un plan 401(k) de un solo participante. Sin embargo, no puede exceder los límites de contribución establecidos por el IRS. El límite de contribución se aplica a todos sus planes 401(k) combinados.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es un SBO 401(k)?
El SBO 401(k) es un plan de jubilación con impuestos diferidos registrado por el gobierno diseñado específicamente para propietarios de pequeñas empresas (SBO).
(…)
¿Cuáles son los límites de contribución para un plan 401(k) de participante único?
El límite de contribución anual para un plan 401(k) de un solo participante es de $22,500 en 2023. Esta cantidad aumenta a $23,000 en 2024. Durante ambos años, las personas de 50 años o más pueden contribuir $7,500 adicionales.
¿Cómo abro y configuro un 401(k) para un solo participante?
Puede abrir un plan 401(k) para un solo participante con un corredor, y es fácil hacerlo en línea. Para comenzar, necesitará su Número de identificación de empleador (EID). Completará la información de su cuenta y firmará un acuerdo de aceptación del plan, luego seleccionará sus inversiones.
¿Puedo tener más de un plan 401(k)?
Sí, técnicamente puedes tener más de un plan 401(k). Por ejemplo, puede tener un plan 401(k) con su empleador y, si también es dueño de su propio negocio, puede tener un plan 401(k) de un solo participante. Sin embargo, no puede exceder los límites de contribución establecidos por el IRS. El límite de contribución se aplica a todos sus planes 401(k) combinados.
¿Problemas o dudas? Te ayudamos
Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org.