Beneficiario revocable en planificación patrimonial

¿Qué es un beneficiario revocable?

Un beneficiario revocable no tiene un derecho garantizado a recibir una compensación de una entidad como una póliza de seguro o un fideicomiso. El titular de la póliza se reserva el derecho de cambiar la lista de beneficiarios, cambiar los términos de la póliza o rescindir la póliza sin necesidad de consentimiento revocable del beneficiario. La mayoría de las pólizas de seguro de vida tienen esta característica.

Comprensión de un beneficiario revocable

Es habitual designar a los hijos y cónyuges como beneficiarios de un seguro de vida o producto fiduciario. Sin embargo, el tomador del seguro puede elegir como beneficiario a quien desee.

El titular de la póliza también puede nombrar su patrimonio, otra cuenta fiduciaria o una organización benéfica como beneficiario revocable. Al fallecer el tomador de la póliza, el beneficiario designado recibirá el beneficio por fallecimiento del producto de seguro o tendrá el control de los fondos depositados en la cuenta fiduciaria.

El propietario de una póliza de seguro de vida puede reservar el porcentaje de los beneficios totales que recibe cada beneficiario principal, el momento de los pagos y las contingencias que deben cumplirse antes de que se pague la póliza. El tomador del seguro tiene derecho a cambiar tanto el beneficiario primario como el beneficiario revocable condicional tantas veces como desee.

Un fideicomiso revocable ofrece una situación similar de planificación patrimonial. El fideicomiso (el otorgante) designa un beneficiario, que puede cambiar en cualquier momento. Al igual que con una póliza de seguro, el beneficiario de un fideicomiso revocable espera recibir los activos del fideicomiso especificados en el contrato de fideicomiso. Sin embargo, no se les garantiza nada.

El asegurado debe completar su testamento antes de poder nombrar al patrimonio como fiduciario de su póliza. Los contadores fiscales y los planificadores patrimoniales desempeñan un papel importante en la estructuración de una cuenta fiduciaria o patrimonial sólida. Una última voluntad y testamento es un documento legal que establece los deseos de una persona con respecto a la distribución de sus bienes después de su muerte.

Nombrar múltiples beneficiarios

El tomador del seguro podrá nombrar múltiples beneficiarios revocables. Estos beneficiarios pueden dividirse en beneficiarios primarios y beneficiarios contingentes. El beneficiario principal tiene el derecho preferente a las prestaciones en caso de fallecimiento del titular de la póliza. Sin embargo, el beneficiario contingente tiene derecho a recibir pagos en caso de fallecimiento del beneficiario principal.

Beneficiario irrevocable

Un beneficiario revocable es lo opuesto a un beneficiario irrevocable. A este último se le garantizan los derechos a los pagos previstos en la póliza de seguro, a menos que acepte ser excluido de la póliza como beneficiario. Designar un beneficiario revocable suele ser el mejor curso de acción porque le permite cambiar el beneficiario de la póliza debido a circunstancias imprevistas. La designación de beneficiarios revocables es vital en casos de divorcio y sociedad comercial.

Por ejemplo, si una esposa nombra a su marido como beneficiario irrevocable de una póliza de seguro, la esposa sigue siendo beneficiaria incluso si se produce el divorcio. El mismo escenario podría ocurrir si una empresa nombra a un socio como beneficiario irrevocable y luego termina la relación. Para evitar problemas legales, la voluntad del tomador del seguro debe seguir siendo primordial, lo que resulta problemático en el caso de un beneficiario irrevocable.