Definicion de Activos ponderados por riesgo: definición y lugar en Basilea III
Los **activos ponderados por riesgo** son una medida utilizada en el marco de Basilea III para calcular el capital requerido por los bancos en función del riesgo de sus activos.
¿Qué son los activos ponderados por riesgo?
Los activos ponderados por riesgo se utilizan para determinar la cantidad mínima de capital que un banco debe tener en función del perfil de riesgo de sus actividades crediticias y otros activos. Esto se hace para reducir el riesgo de insolvencia y proteger a los depositantes. Cuanto más riesgo tiene un banco, más capital necesita. El requisito de capital se basa en una evaluación del riesgo de cada tipo de activo bancario.
Por ejemplo, un préstamo garantizado por una carta de crédito se considera más riesgoso que una hipoteca garantizada por una garantía y, por tanto, requiere más capital.
Resultados clave
- Basilea III, un conjunto de normas bancarias internacionales, establece directrices para los activos ponderados por riesgo.
- Los ratios de riesgo se determinan en función de las calificaciones crediticias de tipos individuales de activos bancarios.
- Los préstamos garantizados con garantía se consideran menos riesgosos que otros porque la garantía se tiene en cuenta además de la fuente de reembolso al calcular el riesgo del activo.
Wikieconomia / Sydney sabroso
Comprender los activos ponderados por riesgo
La crisis financiera de 2007 y 2008 fue causada por instituciones financieras que invirtieron en hipotecas de alto riesgo que tenían un riesgo de incumplimiento mucho mayor de lo que los administradores y reguladores bancarios creían posible. Cuando los consumidores comenzaron a incumplir sus hipotecas, muchas instituciones financieras perdieron grandes cantidades de capital y algunas se volvieron insolventes.
Basilea III, un conjunto de reglas bancarias internacionales, establece ciertas pautas para evitar que este problema se desarrolle. Los reguladores ahora insisten en que cada banco debe agrupar sus activos en categorías de riesgo para que la cantidad de capital requerida coincida con el nivel de riesgo de cada tipo de activo. Basilea III utiliza calificaciones crediticias de determinados activos para establecer sus ratios de riesgo. El objetivo es evitar que los bancos pierdan grandes cantidades de capital cuando el valor de una determinada clase de activos cae bruscamente.
Hay muchas formas de utilizar activos ponderados por riesgo para calcular los índices de solvencia bancaria.
Los banqueros tienen que equilibrar la tasa de rendimiento potencial de una clase de activo con la cantidad de capital que deben mantener para esa clase de activo.
Cómo evaluar el riesgo de los activos
Los reguladores están considerando varias herramientas para evaluar el riesgo de una categoría de activos en particular. Como la mayoría de los activos bancarios son préstamos, los reguladores consideran tanto la fuente de pago del préstamo como el valor subyacente de la garantía.
Por ejemplo, un préstamo para construcción comercial requiere pagos de intereses y capital basados en los ingresos por alquiler del inquilino. Si el edificio no se alquila en su totalidad, es posible que no genere suficientes ingresos para pagar el préstamo. Dado que el edificio sirve como garantía para el préstamo, los reguladores bancarios también tienen en cuenta el valor de mercado del propio edificio.
Por otro lado, los bonos del Tesoro estadounidense están respaldados por la capacidad del gobierno federal para recaudar impuestos. Estos valores tienen una calificación crediticia más alta y mantener estos activos requiere mucho menos capital del banco que un préstamo comercial. Según Basilea III, a la deuda y los valores del gobierno estadounidense se les asigna una ponderación de riesgo del 0%, mientras que las hipotecas residenciales no garantizadas por el gobierno estadounidense se ponderan entre el 35% y el 200%, dependiendo de una escala móvil de evaluación del riesgo.
Consideraciones Especiales
Los administradores de los bancos también son responsables de utilizar los activos para obtener una tasa de rendimiento razonable. En algunos casos, los activos que conllevan más riesgo también pueden proporcionar al banco mayores rendimientos porque esos activos le generan al prestamista un mayor nivel de ingresos por intereses. Si la administración construye una cartera diversificada de activos, la institución puede lograr un rendimiento razonable sobre los activos y al mismo tiempo cumplir con los requisitos de capital regulatorio.
¿Cuáles son ejemplos de activos ponderados por riesgo?
Ejemplos de activos ponderados por riesgo incluyen bonos y obligaciones gubernamentales. Los bancos tienen diferentes activos que se clasifican según su ponderación de riesgo, y a los activos de menor riesgo se les asigna una ponderación de riesgo menor.
¿Qué es el ratio RWA?
RWA significa «activo ponderado por riesgo» y se utiliza en el índice de capital ajustado por riesgo, que mide la capacidad de una institución financiera para continuar operando frente a una recesión financiera. El ratio se calcula dividiendo el patrimonio ajustado total de una empresa por sus activos ponderados por riesgo (RWA).
¿Qué es un activo de nivel 1?
Los activos de nivel 1 o el capital de nivel 1 son los activos principales de una institución financiera. Consisten en ganancias retenidas (reservas divulgadas) y acciones ordinarias. También puede incluir algunas acciones preferentes. Es capital utilizado para financiar las actividades comerciales de una institución en beneficio de sus clientes.
Línea de fondo
Los activos ponderados por riesgo son una medida de gestión de riesgos que muestra a los bancos la cantidad de activos que necesitan mantener en función de su riesgo. Ayudan a reducir la inestabilidad en el mercado financiero, especialmente después de la Gran Recesión.
Preguntas Frecuentes
¿Qué son los activos ponderados por riesgo?
Los activos ponderados por riesgo se utilizan para determinar la cantidad mínima de capital que un banco debe tener en función del perfil de riesgo de sus actividades crediticias y otros activos. Esto se hace para reducir el riesgo de insolvencia y proteger a los depositantes. Cuanto más riesgo tiene un banco, más capital necesita. El requisito de capital se basa en una evaluación del riesgo de cada tipo de activo bancario.
Por ejemplo, un préstamo garantizado por una carta de crédito se considera más riesgoso que una hipoteca garantizada por una garantía y, por tanto, requiere más capital.
Resultados clave
- Basilea III, un conjunto de normas bancarias internacionales, establece directrices para los activos ponderados por riesgo.
- Los ratios de riesgo se determinan en función de las calificaciones crediticias de tipos individuales de activos bancarios.
- Los préstamos garantizados con garantía se consideran menos riesgosos que otros porque la garantía se tiene en cuenta además de la fuente de reembolso al calcular el riesgo del activo.
Wikieconomia / Sydney sabroso
Comprender los activos ponderados por riesgo
La crisis financiera de 2007 y 2008 fue causada por instituciones financieras que invirtieron en hipotecas de alto riesgo que tenían un riesgo de incumplimiento mucho mayor de lo que los administradores y reguladores bancarios creían posible. Cuando los consumidores comenzaron a incumplir sus hipotecas, muchas instituciones financieras perdieron grandes cantidades de capital y algunas se volvieron insolventes.
Basilea III, un conjunto de reglas bancarias internacionales, establece ciertas pautas para evitar que este problema se desarrolle. Los reguladores ahora insisten en que cada banco debe agrupar sus activos en categorías de riesgo para que la cantidad de capital requerida coincida con el nivel de riesgo de cada tipo de activo. Basilea III utiliza calificaciones crediticias de determinados activos para establecer sus ratios de riesgo. El objetivo es evitar que los bancos pierdan grandes cantidades de capital cuando el valor de una determinada clase de activos cae bruscamente.
Hay muchas formas de utilizar activos ponderados por riesgo para calcular los índices de solvencia bancaria.
Los banqueros tienen que equilibrar la tasa de rendimiento potencial de una clase de activo con la cantidad de capital que deben mantener para esa clase de activo.
Cómo evaluar el riesgo de los activos
Los reguladores están considerando varias herramientas para evaluar el riesgo de una categoría de activos en particular. Como la mayoría de los activos bancarios son préstamos, los reguladores consideran tanto la fuente de pago del préstamo como el valor subyacente de la garantía.
Por ejemplo, un préstamo para construcción comercial requiere pagos de intereses y capital basados en los ingresos por alquiler del inquilino. Si el edificio no se alquila en su totalidad, es posible que no genere suficientes ingresos para pagar el préstamo. Dado que el edificio sirve como garantía para el préstamo, los reguladores bancarios también tienen en cuenta el valor de mercado del propio edificio.
Por otro lado, los bonos del Tesoro estadounidense están respaldados por la capacidad del gobierno federal para recaudar impuestos. Estos valores tienen una calificación crediticia más alta y mantener estos activos requiere mucho menos capital del banco que un préstamo comercial. Según Basilea III, a la deuda y los valores del gobierno estadounidense se les asigna una ponderación de riesgo del 0%, mientras que las hipotecas residenciales no garantizadas por el gobierno estadounidense se ponderan entre el 35% y el 200%, dependiendo de una escala móvil de evaluación del riesgo.
Consideraciones Especiales
Los administradores de los bancos también son responsables de utilizar los activos para obtener una tasa de rendimiento razonable. En algunos casos, los activos que conllevan más riesgo también pueden proporcionar al banco mayores rendimientos porque esos activos le generan al prestamista un mayor nivel de ingresos por intereses. Si la administración construye una cartera diversificada de activos, la institución puede lograr un rendimiento razonable sobre los activos y al mismo tiempo cumplir con los requisitos de capital regulato
rio.
¿Cuáles son ejemplos de activos ponderados por riesgo?
Ejemplos de activos ponderados por riesgo incluyen bonos y obligaciones gubernamentales. Los bancos tienen diferentes activos que se clasifican según su ponderación de riesgo, y a los activos de menor riesgo se les asigna una ponderación de riesgo menor.
¿Qué es el ratio RWA?
RWA significa «activo ponderado por riesgo» y se utiliza en el índice de capital ajustado por riesgo, que mide la capacidad de una institución financiera para continuar operando frente a una recesión financiera. El ratio se calcula dividiendo el patrimonio ajustado total de una empresa por sus activos ponderados por riesgo (RWA).
¿Qué es un activo de nivel 1?
Los activos de nivel 1 o el capital de nivel 1 son los activos principales de una institución financiera. Consisten en ganancias retenidas (reservas divulgadas) y acciones ordinarias. También puede incluir algunas acciones preferentes. Es capital utilizado para financiar las actividades comerciales de una institución en beneficio de sus clientes.
Línea de fondo
Los activos ponderados por riesgo son una medida de gestión de riesgos que muestra a los bancos la cantidad de activos que necesitan mantener en función de su riesgo. Ayudan a reducir la inestabilidad en el mercado financiero, especialmente después de la Gran Recesión.
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