Definicion de 401(k) Independiente: ¿Qué es y cómo funciona?
401(k) Independiente: ¿Qué es y cómo funciona?
¿Qué es un 401(k) independiente?
El término 401(k) “independiente” se refiere a un plan de jubilación con ventajas impositivas disponible para propietarios individuales de pequeñas empresas y sus cónyuges. Este es un tipo de plan 401(k) que muchos grandes empleadores ofrecen a sus empleados. Debido a que se trata del 401(k) del propietario de una pequeña empresa, el empleador y el empleado son la misma cosa, lo que significa que los límites de contribución para la jubilación son más altos que en los planes tradicionales. Las contribuciones realizadas por el empleador son deducibles de impuestos, lo que puede ahorrarle al propietario único una parte importante de los impuestos.
Resultados clave
- Un 401(k) Independiente es un plan de jubilación de contribución definida calificado establecido por propietarios de pequeñas empresas y trabajadores autónomos.
- Estos planes sólo están disponibles para propietarios de pequeñas empresas y sus cónyuges mientras trabajan para la empresa.
- Las reglas para los planes 401(k) independientes son generalmente las mismas que para cualquier otro plan 401(k).
- El IRS limita cuánto puede contribuir a un plan 401(k) independiente.
- Las empresas donde los empleados no son propietarios no pueden crear un 401(k) independiente.
Cómo funcionan los 401(k) independientes
Un plan 401(k) es una cuenta de jubilación de contribución definida con ventajas fiscales que muchos empleadores ofrecen a sus empleados. Lleva el nombre de una sección del Código de Rentas Internas (IRC). Los empleados pueden contribuir a sus cuentas 401(k) mediante una deducción automática de la nómina, y sus empleadores pueden igualar algunas o todas esas contribuciones, o ninguna en absoluto.
Un 401(k) independiente es un plan de jubilación en el lugar de trabajo disponible solo para pequeñas empresas, incluidas corporaciones, compañías de responsabilidad limitada (LLC) y sociedades. Los únicos demás participantes podrán ser los cónyuges de los empresarios si trabajan para la empresa. Los planes no son válidos si se contratan empleados externos o adicionales. Los 401(k) independientes suelen ser más baratos de configurar y mantener, y los participantes pueden pedir prestado contra su saldo.
Algunas de las mismas reglas que se aplican a un 401(k) también se aplican a un 401(k) independiente, como por ejemplo:
- Excluye personas menores de 21 años.
- Un empleado debe haber completado al menos un año de servicio antes de ser elegible para contribuciones diferidas electivas. Se considera que un empleado ha trabajado un año si ha trabajado al menos 1.000 horas durante el año.
- Requiere que los empleados cumplan hasta dos años de servicio para ser elegibles para recibir participación en las ganancias, aunque la mayoría de los planes limitan este requisito a un año.
Las contribuciones también están limitadas por el Servicio de Impuestos Internos (IRS), al igual que otras cuentas de jubilación. La agencia permite a las personas contribuir con $20,500 en 2022 y $22,500 en 2023 a un plan 401(k) individual. Las personas de 50 años o más pueden diferir una contribución adicional de recuperación de $6,500 para 2022, que aumenta a $7,500 para 2023.
Las ganancias de inversiones de un plan 401(k) tradicional no están sujetas a impuestos hasta que el empleado retira el dinero, generalmente después de la jubilación.
Consideraciones Especiales
Una persona que trabaja para una empresa (en la que no tiene propiedad) y participa en su plan 401(k) también puede establecer un 401(k) independiente para una pequeña empresa que opere de forma paralela. Un plan 401(k) independiente puede financiarse con los ingresos de las pequeñas empresas. Pero las contribuciones anuales combinadas a ambos planes no pueden exceder colectivamente los máximos establecidos por el IRS.
Si su empresa tiene empleados que no son propietarios y que son elegibles para participar en el plan, su empresa no puede adoptar un plan 401(k) independiente. Por lo tanto, si tiene empleados que no son propietarios, no tienen que cumplir con los requisitos de elegibilidad que usted elija para participar en el plan.
Si su empresa no está constituida en sociedad, normalmente puede deducir sus contribuciones de sus ingresos personales. Si su empresa está registrada, las contribuciones pueden contarse como gastos comerciales.
Los 401(k) independientes también se denominan 401(k) de participante único, 401(k) Solo, Uni-K o Solo-K.
Tipos de 401(k) individuales
Hay dos versiones del plan 401(k) individual: la versión tradicional y la versión Roth. El dinero con impuestos diferidos se grava únicamente cuando el dinero se retira tradicionalmente. Con la versión Roth, no paga impuestos sobre los retiros durante la jubilación porque está ahorrando el dinero después de impuestos. También puede elegir ambos planes y dividir las primas entre los dos planes.
Puede hacer una contribución combinada máxima de $61,000 en 2022, más $6,500 adicionales en contribuciones adicionales si tiene 50 años o más. En 2023, este límite aumenta a $66,000 más un recargo adicional de $7,500.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag
¿Qué es un 401(k) independiente?
El término 401(k) “independiente” se refiere a un plan de jubilación con ventajas impositivas disponible para propietarios individuales de pequeñas empresas y sus cónyuges. Este es un tipo de plan 401(k) que muchos grandes empleadores ofrecen a sus empleados. Debido a que se trata del 401(k) del propietario de una pequeña empresa, el empleador y el empleado son la misma cosa, lo que significa que los límites de contribución para la jubilación son más altos que en los planes tradicionales. Las contribuciones realizadas por el empleador son deducibles de impuestos, lo que puede ahorrarle al propietario único una parte importante de los impuestos.
Resultados clave
- Un 401(k) Independiente es un plan de jubilación de contribución definida calificado establecido por propietarios de pequeñas empresas y trabajadores autónomos.
- Estos planes sólo están disponibles para propietarios de pequeñas empresas y sus cónyuges mientras trabajan para la empresa.
- Las reglas para los planes 401(k) independientes son generalmente las mismas que para cualquier otro plan 401(k).
- El IRS limita cuánto puede contribuir a un plan 401(k) independiente.
- Las empresas donde los empleados no son propietarios no pueden crear un 401(k) independiente.
Cómo funcionan los 401(k) independientes
Un plan 401(k) es una cuenta de jubilación de contribución definida con ventajas fiscales que muchos empleadores ofrecen a sus empleados. Lleva el nombre de una sección del Código de Rentas Internas (IRC). Los empleados pueden contribuir a sus cuentas 401(k) mediante una deducción automática de la nómina, y sus empleadores pueden igualar algunas o todas esas contribuciones, o ninguna en absoluto.
Un 401(k) independiente es un plan de jubilación en el lugar de trabajo disponible solo para pequeñas empresas, incluidas corporaciones, compañías de responsabilidad limitada (LLC) y sociedades. Los únicos demás participantes podrán ser los cónyuges de los empresarios si trabajan para la empresa. Los planes no son válidos si se contratan empleados externos o adicionales. Los 401(k) independientes suelen ser más baratos de configurar y mantener, y los participantes pueden pedir prestado contra su saldo.
Algunas de las mismas reglas que se aplican a un 401(k) también se aplican a un 401(k) independiente, como por ejemplo:
- Excluye personas menores de 21 años.
- Un empleado debe haber completado al menos un año de servicio antes de ser elegible para contribuciones diferidas electivas. Se considera que un empleado ha trabajado un año si ha trabajado al menos 1.000 horas durante el año.
- Requiere que los empleados cumplan hasta dos años de servicio para ser elegibles para recibir participación en las ganancias, aunque la mayoría de los planes limitan este requisito a un año.
Las contribuciones también están limitadas por el Servicio de Impuestos Internos (IRS), al igual que otras cuentas de jubilación. La agencia permite a las personas contribuir con $20,500 en 2022 y $22,500 en 2023 a un plan 401(k) individual. Las personas de 50 años o más pueden diferir una contribución adicional de recuperación de $6,500 para 2022, que aumenta a $7,500 para 2023.
Las ganancias de inversiones de un plan 401(k) tradicional no están sujetas a impuestos hasta que el empleado retira el dinero, generalmente después de la jubilación.
Consideraciones Especiales
Una persona que trabaja para una empresa (en la que no tiene propiedad) y participa en su plan 401(k) también puede establecer un 401(k) independiente para una pequeña empresa que opere de forma paralela. Un plan 401(k) independiente puede financiarse con los ingresos de las pequeñas empresas. Pero las contribuciones anuales combinadas a ambos planes no pueden exceder colectivamente los máximos establecidos por el IRS.
Si su empresa tiene empleados que no son propietarios y que son elegibles para participar en el plan, su empresa no puede adoptar un plan 401(k) independiente. Por lo tanto, si tiene empleados que no son propietarios, no tienen que cumplir con los requisitos de elegibilidad que usted elija para participar en el plan.
Si su empresa no está constituida en sociedad, normalmente puede deducir sus contribuciones de sus ingresos personales. Si su empresa está registrada, las contribuciones pueden contarse como gastos comerciales.
Los 401(k) independientes también se denominan 401(k) de participante único, 401(k) Solo, Uni-K o Solo-K.
Tipos de 401(k) individuales
Hay dos versiones del plan 401(k) individual: la versión tradicional y la versión Roth. El dinero con impuestos diferidos se grava únicamente cuando el dinero se retira tradicionalmente. Con la versión Roth, no paga impuestos sobre los retiros durante la jubilación porque está ahorrando el dinero después de impuestos. También puede elegir ambos planes y dividir las primas entre los dos planes.
Puede hacer una contribución combinada máxima de $61,000 en 2022, más $6,500 adicionales en contribuciones adicionales si tiene 50 años o más. En 2023, este límite aumenta a $66,000 más un recargo adicional de $7,500.
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