Definición de Riesgos bancarios | Diccionario Economico
Los riesgos bancarios son eventos que pueden causar pérdidas en una institución financiera debido a factores internos o externos, como la falta de liquidez, la insolvencia de clientes, cambios en las tasas de interés o fluctuaciones en los mercados financieros. Estos riesgos pueden afectar la solvencia y estabilidad de los bancos, así como el sistema financiero en general. Las entidades bancarias implementan diversas estrategias y medidas de gestión de riesgos para minimizar su exposición y proteger sus activos.
El riesgo de mercado refleja el impacto de cambios adversos en el precio, la tasa de interés, la volatilidad, los índices, los tipos de cambio y las materias primas en las posiciones abiertas en varios activos mantenidos en la cartera del banco. Por ejemplo, bonos, acciones, derivados, etc.
Llama la atención sobre factores externos propios de la actividad del mercado de valores, que escapan al control del sujeto.
Riesgo de mercado
Este riesgo afecta a la actividad de los bancos en el mercado de valores y puede suponer grandes pérdidas en su cuenta de resultados. Pero, además, el riesgo de mercado está estrechamente relacionado con el riesgo estructural, que está asociado y afecta al balance de la empresa. Por lo tanto, el impacto de fuertes movimientos adversos en estas variables de mercado podría deprimir el valor de los activos de cualquier entidad que no gestione adecuadamente el riesgo estructural, dejándola potencialmente afectada (y en algunos casos irreversible).
Las organizaciones bancarias están sujetas a una estricta regulación por parte de organismos nacionales y/o internacionales, cuyos requisitos y estándares para los bancos se endurecieron después de la crisis financiera de 2008. Estas organizaciones tratan de asegurar el buen funcionamiento del sistema financiero minimizando los riesgos bancarios.
Tipos de riesgos de mercado
Los riesgos de mercado más notables incluyen:
Liquidez y riesgo financiero
Este es el riesgo de que el mercado mayorista cierre y la empresa no pueda renovar el financiamiento necesario para continuar con su correcto funcionamiento. En otras palabras, es la falta de solvencia o potencial incapacidad del banco para disponer de los fondos para hacer frente a sus necesidades de liquidez.
Los bancos se financian en el mercado mayorista a través de reportos y transacciones simultáneas, por ejemplo, así como a través de depósitos recibidos de la población minorista e institucional. La consecuencia de esto puede ser la incapacidad de devolver el dinero a sus depositantes cuando lo soliciten y de proporcionar crédito cuando los clientes lo necesiten. Las entidades bancarias deben gestionar adecuadamente este riesgo con el fin de minimizar la posibilidad de incumplimiento de sus obligaciones de pago.
Las causas para la ocurrencia de una situación de insolvencia pueden ser:
- exógeno: Por hechos ajenos al control del banco, tales como insolvencia de contrapartes de activos, crisis sistémicas, etc.
- endógeno: Se produce por un desequilibrio en la estructura del balance o por una mala gestión de la liquidez. Esto ocurre cuando los vencimientos de los pasivos superan significativamente los vencimientos de los activos y no es posible compensar este desequilibrio con una reserva de activos de calidad.
Riesgo de interés
Es la exposición de la posición financiera de un banco a cambios adversos en las tasas de interés, lo que resulta en un cambio en el margen financiero o costo de su patrimonio.
Esto ocurre cuando una empresa se financia a una tasa de interés variable en el mercado de capitales pero tiene inversiones a una tasa fija. Si la tasa de interés de financiamiento aumenta y las posiciones no están cubiertas con derivados financieros, entonces la empresa enfrentará pérdidas. De lo contrario, si la empresa tuviera inversiones de tasa flotante y financiamiento de tasa fija, y la tasa aumentara, obtendría una ganancia.
Para probar esto, necesitamos mirar el balance y determinar qué masas de activos y pasivos están relacionados con la tasa de interés y, por lo tanto, son sensibles a su movimiento. Por ejemplo, en activos, carteras de préstamos, préstamos y renta fija, entre otros, son sensibles. En pasivos, cuentas de liquidación a la vista, IPFs y financiación del mercado de capitales.
riesgo de tipo de cambio
Genera pérdidas cuando una organización mantiene inversiones denominadas en moneda extranjera en su cartera. El tipo de cambio se deprecia frente a la moneda local, lo que genera pérdidas.
La cobertura puede estar dirigida a las mismas posiciones en el mercado de valores oa la compra u operación de una subsidiaria denominada en moneda extranjera. En el primer caso, el movimiento desfavorable del tipo de cambio no afecta directamente al balance, mientras que en el segundo sí lo hace.
Riesgo crediticio
Derivados ante la posibilidad de incumplimiento de obligaciones contractuales por parte de las contrapartes de una operación financiera de renta fija o derivados. El riesgo de crédito se puede medir comparando el rendimiento que ofrece nuestro activo comercial con su índice de referencia, un activo libre de riesgo con un vencimiento similar. Es decir, a través de credit spreads y CDS spreads (default swaps).
Otro riesgo importante (aunque no forma parte del riesgo de mercado) es el riesgo operativo., cubriendo los riesgos tecnológicos y de desempeño. El riesgo tecnológico se expresa en pérdidas por fallas en los sistemas. El riesgo de ejecución conlleva pérdidas por error humano, por ejemplo, en las mesas de tesorería, negociación o ejecución, como añadir un cero extra en una operación de mercado.
Gestión de activos y pasivos (ALM)
ALM (gestión de activos y pasivos) es el área del banco responsable de gestionar el riesgo estructural de la empresa. Es decir, gestiona la estructura financiera del balance.
Además, gestiona las relaciones de riesgo/rentabilidad a corto y largo plazo para maximizar el rendimiento de la organización al mismo tiempo que ofrece el perfil de riesgo deseado.
Su tercera función es asegurar la estabilidad del margen financiero a corto y medio plazo.
Finalmente, ALM está presente en muchos tipos de empresas, desde bancos hasta compañías de seguros, por ejemplo.
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