Definición de Capacidad de pago | Diccionario Economico
La capacidad de pago se refiere a la habilidad de una persona o empresa para cumplir con sus obligaciones financieras, basada en su nivel de ingresos y gastos.
La solvencia es la posibilidad existente de que una empresa o persona incumpla sus obligaciones de pagar sus deudas con uno o más acreedores. Este valor se utiliza como un indicador que intenta medir la capacidad de pago de las deudas de una empresa, lo que permite tomar decisiones en las relaciones de endeudamiento con diversos acreedores.
Este es un indicador muy utilizado, generalmente en el sector bancario. La capacidad de esto para medir el puntaje crediticio de una persona hace que se use repetidamente para evaluar la aprobación o denegación de préstamos.
Aunque su uso está muy relacionado con la banca, este valor también se puede utilizar de forma individual. Este indicador también es muy útil para la toma de decisiones en nuestra economía doméstica.
¿Qué es la solvencia?
La solvencia es un indicador bastante completo. Este es un indicador que mide la solvencia de una persona o empresa en relación a posibles deudas. Cuando alguien quiere solicitar un préstamo bancario además de una línea de crédito, este valor es una de las tantas estadísticas que se utilizan para tomar decisiones a la hora de aprobar dichos productos financieros.
También en finanzas personales. Del mismo modo, cuando solicitamos un microcrédito, hipoteca y también una tarjeta de crédito, la solvencia también es un indicador fiable. La solvencia se ha convertido en un indicador muy común de control sobre las finanzas personales. Con este indicador podemos determinar de forma rápida y precisa la capacidad de nuestras finanzas para soportar una determinada deuda.
En el mundo empresarial, la solvencia es una métrica muy utilizada. Junto con otros, la solvencia es uno de los muchos indicadores utilizados en el día a día de una empresa. Esto nos muestra nuestra capacidad para manejar el pago de los acreedores, aceptar inversiones y tomar decisiones en el departamento de finanzas. También relaciones con proveedores donde se utiliza para tomar decisiones de manera continua.
La solvencia en escenarios donde se mide la capacidad de pago de un país o territorio se vincula con otros indicadores. Para medir la solvencia relativa de un país antes de pagar sus obligaciones, en economía la solvencia toma el nombre de prima de riesgo. Aunque no es lo mismo, la prima de riesgo es un indicador generalizado de la deuda soberana que mide el riesgo de que un país, frente a otro, incumpla sus obligaciones con los acreedores. Por lo tanto, es probable que un país con una prima de riesgo más baja tenga una mayor solvencia.
Cuanto mayor sea la solvencia, menor será el costo de un préstamo de los prestamistas. Mientras que a menor solvencia, el riesgo de impago aumenta y el coste de la deuda o endeudamiento tiende a ser mayor.
¿Cómo se calcula la solvencia?
Un análisis de solvencia es un análisis necesario si queremos acudir a una entidad financiera para solicitar una deuda, y también si queremos controlar nuestras finanzas personales. Conocer nuestra capacidad de pago no solo nos da una ventaja en la toma de decisiones, sino que también nos permite conocer la solvencia de nuestras finanzas de una forma sencilla y precisa.
Si bien no existe un consenso en el análisis que se realiza para medir la solvencia de un individuo o una persona, las entidades financieras tienen en cuenta una serie de variables generales. Estas variables nos permitirán, con una sencilla fórmula, conocer la solvencia de una empresa o particular.
Si queremos saber la solvencia, para ello necesitaremos conocer los siguientes datos:
- Ingreso
- cuentas
- Accesible
- costos secundarios
- posibles costos
Recuerde que los ingresos deben calcularse después de impuestos.
- Primero, hacemos un estado de resultados donde incluimos todas las fuentes de ingresos. Si tenemos una renta variable, debemos calcular la media de esta renta para poder sacar una variable más constante:
- Salario por mes: $2,000
- Renta baja comercial por mes: $800
Servicios adicionales como freelancer/mes: $200
- En segundo lugar, de la misma manera hacemos una lista de todos nuestros gastos. Aquí ponemos costes fijos y variables. Si tenemos un gasto que no está listado mensualmente, podemos hacer una asignación para que nos quede una tarifa mensual para una comparación de variables útil:
- Hipoteca: $250
- Transporte: $50.
- Ocio: $200
- Comida: $200
Gastos de luz y agua, internet, etc.: $100.
- En tercer lugar, una vez que tengamos el total de ingresos así como el total de gastos, comenzaremos a calcular el disponible. La fórmula para calcular el efectivo es bastante sencilla, ya que basta con restar ingresos y gastos. La diferencia resultante se considera disponible:
- Ingreso total: $3,000
- Gastos generales: $800
Disponible: $2200.
En cuarto lugar, dado que no solemos tener una vida tan permanente, pueden surgir imprevistos o gastos en nuestro día a día que, por ser aleatorios, no podamos calcular tan fácilmente. Para ello, pasemos a la metodología de cálculo de gastos tanto posibles como imprevistos. Basta sumar al valor existente una serie de porcentajes obtenidos al restar entre el total de ingresos y el total de gastos.
- Para gastos imprevistos, aplicaremos el 20% del precio disponible. Por el momento, aplicaremos el 10% del costo disponible para posibles costos, pero después de circunstancias imprevistas. Miremos más allá:
- Contingencia: Costo Asequible * 0.20 = X
Disponible después de circunstancias imprevistas: Valor disponible – X = Y
- Comenzando el cálculo, obtenemos lo siguiente:
- Contingencia: $2200 * 0,20 = $440.
Disponible después de imprevistos: $2200 – $440 = $1760.
- Ahora comencemos a calcular el resto después de posibles gastos:
- Posibles gastos: disponible después de contingencias * 0,10 = X
Disponible después de circunstancias imprevistas: Disponible después de circunstancias imprevistas – X = Y
- Ahora comencemos el cálculo y obtengamos lo siguiente:
- Costos posibles: $1,760 * 0.10 = $176.
Disponible después de posible: $1,760 – $176 = $1,584.
- Así, ya estaría todo calculado, y solo nos faltaría conocer nuestra capacidad de pago. Para ello, vamos a calcularlo de forma que podamos encajarlo en el rango en términos relativos. Así, si queremos saber la solvencia en porcentaje, utilizamos la siguiente fórmula:
Solvencia: disponible después de ingresos posibles/totales = X
- Si vamos al cálculo, obtenemos lo siguiente:
- Solvencia: $1.584 / $3.000 = 0,528.
Solvencia (%): 52%
Así, hemos obtenido que la solvencia bajo el supuesto es muy alta.
- Los parámetros entre los que se considera la medición son:
- Por debajo del 10%: baja capacidad.
- 10% a 30%: potencia media.
Más del 30%: alto rendimiento.
Teniendo en cuenta que la solvencia en el ejemplo es del 52%, encontramos que la solvencia en este caso será alta, por lo que en general no deberías tener problemas para cumplir con las obligaciones financieras.
¿Problemas o dudas? Te ayudamos
Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org