Aseguradora cautiva | Diccionario Economico

Definición de Aseguradora cautiva | Diccionario Economico

Una aseguradora cautiva es una empresa creada por una compañía para gestionar y transferir sus propios riesgos asegurables.

En otras palabras, se puede decir que este es el método que utilizan las empresas en su proceso de gestión de riesgos. Porque permite a una empresa establecer su propia filial de seguros para financiar las pérdidas que puedan acumularse con el tiempo en su organización.

Sin duda, se trata de una solución adecuada para minimizar los costes de riesgo. Además, ofrece otros beneficios a los propietarios de la matriz y su grupo de subsidiarias. Estos beneficios pueden ser fiscales, económicos y comerciales. En términos concretos, se convierte en una práctica de gestión de riesgos a la medida de cada empresa. Obtención de coberturas de riesgos de acuerdo con las necesidades de la empresa y de toda su estructura organizativa.

Como consecuencia, el objetivo de iniciar una compañía de seguros cautiva es controlar el nivel de riesgo dentro de la misma compañía para que no se subcontrate. Por ello, se está convirtiendo en una opción utilizada por las grandes empresas. En primer lugar, controlar los riesgos a escala global. Reduciendo el costo de las primas de seguros e incluso puede convertirse en una fuente de ingresos para la organización.

aseguradora cautiva
¿Qué es una aseguradora cautiva?

Tipos de aseguradoras cautivas

Los tipos de aseguradoras cautivas son los siguientes:

  • Aseguradora cautiva neta: Es la subsidiaria la que se encarga de cubrir los riesgos de la matriz, sus conglomerados y subsidiarias. Este formulario no tiene por objeto gestionar y cubrir los riesgos de empresas o empresas ajenas a la empresa. Por lo general, es propiedad de la misma empresa, por lo que recibe la transferencia de riesgo de esa empresa o corporación en particular.
  • Aseguradora cautiva asociada: Por su parte, una asociación permite que múltiples empresas pertenecientes a la misma industria o negocio se unan a través de una asociación formal para contrarrestar los riesgos. Este método puede generar ingresos para la empresa a la que pertenece. Además, es una excelente opción para lograr la cohesión entre empresas de un mismo sector industrial o comercial.

aseguradora cautiva
Tipos de aseguradora cautiva

Ventajas de una aseguradora cautiva

Entre los beneficios más importantes encontramos:

  • Es una herramienta muy eficaz para el proceso de gestión de riesgos y para mantener una buena disciplina en la gestión de riesgos.
  • El mercado asegurador establece los mejores precios a lo largo del tiempo, en función de la exposición al riesgo.
  • Facilita la entrada al mercado asegurador y mejora la estrategia de adquisición de primas de seguros.
  • Esto le permite administrar mejor los riesgos no convencionales y responder mejor a cualquier circunstancia imprevista.
  • Refuerza el compromiso con la gestión de riesgos.
  • Esto crea más liquidez a través de ahorros en primas de seguros, lo que ayuda a financiar mejor el riesgo.
  • Esto reduce el costo de la gestión del riesgo, y si es asociativo, entonces el ingreso se genera a partir de los seguros que vende la empresa propietaria.
  • Mejora la optimización del tiempo de respuesta de reclamos y la eficiencia del pago de primas.
  • Deducciones fiscales recibidas.

Desventajas de una compañía de seguros cautiva

Entre sus deficiencias se encuentran:

  • Genera altos costos para su creación, administración y mantenimiento. Especialmente los costos de inicio.
  • Esta es una inversión a largo plazo porque lleva mucho tiempo estabilizar el mercado, lograr la capitalización y el retorno de la inversión.
  • Debe tener una cierta cantidad de capital para cubrir pérdidas o incluso en caso de quiebra total.
  • Debe cumplir con los requisitos legales, dependiendo del país en el que se crea, para poder funcionar.

Aseguradoras cautivas e incentivos fiscales

De hecho, las actividades de las aseguradoras cautivas brindan beneficios fiscales. Para lograr estos beneficios, las aseguradoras cautivas utilizan diferentes métodos. Métodos más utilizados:

1. Hacer una deducción de las primas pagadas

Para empezar, este método se utiliza cuando las empresas pretenden recibir un beneficio fiscal por la deducción de las primas de seguros pagadas por la empresa matriz a la aseguradora cautiva. Estas primas de seguro son deducibles del impuesto sobre la renta. Ya que estos pagos se valoran como costos y por lo tanto se consideran gastos necesarios para la empresa.

2. Encuentre una compañía de seguros cautiva en países con una carga fiscal baja o leyes fiscales favorables.

Alternativamente, otra forma podría ser ubicar una compañía de seguros cautiva en un país con tasas impositivas bajas o leyes impositivas favorables. En este caso, el asegurador cautivo, por regla general, está exento del pago de impuestos. En otras palabras, la aseguradora cautiva obtiene ingresos de las primas de seguros que ofrece. Pero, la legislación de estos países les exime del pago de impuestos. O les cobras una tarifa muy baja. Lo cual es extremadamente conveniente tanto para el asegurador como para la casa matriz.

Por otro lado, una aseguradora cautiva puede recibir una exención del impuesto sobre la renta. Dado que este beneficio se genera principalmente a través de actividades en el extranjero. Es decir, la celebración del contrato de seguro se realiza fuera del país donde se encuentra la aseguradora cautiva.

Conclusión

En conclusión, las aseguradoras cautivas son subsidiarias de una empresa matriz o corporación. Se forman principalmente con el fin de reducir los costos de la empresa en caso de que tuviera que utilizar los servicios de una aseguradora externa.

Esta es una práctica muy común de gestión de riesgos. Con ello se obtienen beneficios económicos, comerciales y fiscales para la matriz y sus filiales. Creación de una solución a las necesidades de la empresa. Incluso puede ayudar a mejorar la efectividad de la compensación de los trabajadores.

¿Problemas o dudas? Te ayudamos

Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org

Comentarios

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *