Definicion de Servicios hipotecarios adicionales: qué son, cómo funcionan
Servicios hipotecarios adicionales: qué son, cómo funcionan
¿Qué es el exceso de servicio hipotecario?
El servicio hipotecario adicional es una tarifa basada en el porcentaje del flujo de efectivo mensual de valores respaldados por hipotecas (MBS) que queda después de que el flujo de efectivo se haya dividido en un pago de cupón y un pago de principal al titular de MBS.
Resultados clave
- El servicio hipotecario adicional es una tarifa que se paga a los administradores hipotecarios por el servicio de valores respaldados por hipotecas (MBS).
- El exceso de servicio es lo que queda después de restar las tarifas regulares de servicio hipotecario.
- El exceso de servicio de una hipoteca puede resultar de la agrupación de hipotecas en MBS, donde cada préstamo puede tener un originador o administrador diferente, cada uno cobrando una tasa diferente.
¿Cómo funciona el servicio excesivo de una hipoteca?
Una tarifa de servicio es un porcentaje de cada pago hipotecario realizado por un prestatario a un administrador hipotecario como compensación por mantener registros de pagos, cobrar y realizar pagos en depósito en garantía y transferir principal e intereses al titular del pagaré. La tarifa de servicio suele oscilar entre el 0,25% y el 0,5% del saldo pendiente de la hipoteca cada mes. Por lo general, una tarifa de servicio hipotecario adicional va a parar al administrador del préstamo y puede servir como tarifa de garantía para el asegurador de MBS.
Por ejemplo, en una transacción típica de MBS, si la tasa de interés hipotecaria es del 8%, el titular del MBS puede recibir el 7,5%, el administrador hipotecario recibe una tarifa de servicio del 0,25% y el asegurador del MBS recibe el 0,15%. Eso deja el 0,10% restante. % (8% – 7,5% – 0,25% – 0,15% = 0,10%) como servicio adicional.
Los servicios hipotecarios adicionales para MBS están sujetos a riesgos de pago anticipado y renovación. Cuando se fija un precio para el servicio adicional, se fija en función de una estimación de cuánto durará la anualidad. Esto debe evaluarse porque es imposible saber con certeza cuándo un prestatario hipotecario podrá refinanciar o liquidar su hipoteca. El costo del servicio excesivo puede cambiar dramáticamente a medida que cambian las tasas de interés porque los cambios en las tasas de interés actuales en relación con la tasa de interés hipotecaria determinan cuánto tiempo puede durar la anualidad por servicio excesivo asociada con esa hipoteca.
¿De dónde proviene el exceso de servicio hipotecario?
El exceso de servicio de las hipotecas puede resultar del procesamiento de hipotecas que el originador consolida y luego vende. Si el comprador no administra el préstamo él mismo, puede celebrar un acuerdo de administración, tal vez con el prestamista o un tercero. En virtud de dicho acuerdo, el administrador normalmente conserva el derecho a recibir una parte de los pagos de intereses realizados por los prestatarios sobre el conjunto total de préstamos hipotecarios que se están administrando.
El diferencial del servicio hipotecario es la cantidad de intereses retenidos por el administrador y es considerado, en parte, por el administrador como una forma de compensación razonable por los servicios prestados. Si hay una parte del diferencial de servicio hipotecario que excede lo que se consideraría una compensación razonable por los servicios prestados, se denomina diferencial de servicio excesivo y representará una inversión continua en la porción de intereses del conjunto hipotecario subyacente.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha dictaminado anteriormente que la propiedad de ciertos diferenciales de servicio excedentes de préstamos hipotecarios constituirá un activo inmobiliario y, por lo tanto, los ingresos provenientes de diferenciales de servicio excedentes se tratarán como intereses sobre obligaciones garantizadas por préstamos hipotecarios inmobiliarios.Se determinó que esta decisión se aplica a los fideicomisos de inversión inmobiliaria a efectos fiscales.
Preguntas Frecuentes
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¿Qué es el exceso de servicio hipotecario?
El servicio hipotecario adicional es una tarifa basada en el porcentaje del flujo de efectivo mensual de valores respaldados por hipotecas (MBS) que queda después de que el flujo de efectivo se haya dividido en un pago de cupón y un pago de principal al titular de MBS.
Resultados clave
- El servicio hipotecario adicional es una tarifa que se paga a los administradores hipotecarios por el servicio de valores respaldados por hipotecas (MBS).
- El exceso de servicio es lo que queda después de restar las tarifas regulares de servicio hipotecario.
- El exceso de servicio de una hipoteca puede resultar de la agrupación de hipotecas en MBS, donde cada préstamo puede tener un originador o administrador diferente, cada uno cobrando una tasa diferente.
¿Cómo funciona el servicio excesivo de una hipoteca?
Una tarifa de servicio es un porcentaje de cada pago hipotecario realizado por un prestatario a un administrador hipotecario como compensación por mantener registros de pagos, cobrar y realizar pagos en depósito en garantía y transferir principal e intereses al titular del pagaré. La tarifa de servicio suele oscilar entre el 0,25% y el 0,5% del saldo pendiente de la hipoteca cada mes. Por lo general, una tarifa de servicio hipotecario adicional va a parar al administrador del préstamo y puede servir como tarifa de garantía para el asegurador de MBS.
Por ejemplo, en una transacción típica de MBS, si la tasa de interés hipotecaria es del 8%, el titular del MBS puede recibir el 7,5%, el administrador hipotecario recibe una tarifa de servicio del 0,25% y el asegurador del MBS recibe el 0,15%. Eso deja el 0,10% restante. % (8% – 7,5% – 0,25% – 0,15% = 0,10%) como servicio adicional.
Los servicios hipotecarios adicionales para MBS están sujetos a riesgos de pago anticipado y renovación. Cuando se fija un precio para el servicio adicional, se fija en función de una estimación de cuánto durará la anualidad. Esto debe evaluarse porque es imposible saber con certeza cuándo un prestatario hipotecario podrá refinanciar o liquidar su hipoteca. El costo del servicio excesivo puede cambiar dramáticamente a medida que cambian las tasas de interés porque los cambios en las tasas de interés actuales en relación con la tasa de interés hipotecaria determinan cuánto tiempo puede durar la anualidad por servicio excesivo asociada con esa hipoteca.
¿De dónde proviene el exceso de servicio hipotecario?
El exceso de servicio de las hipotecas puede resultar del procesamiento de hipotecas que el originador consolida y luego vende. Si el comprador no administra el préstamo él mismo, puede celebrar un acuerdo de administración, tal vez con el prestamista o un tercero. En virtud de dicho acuerdo, el administrador normalmente conserva el derecho a recibir una parte de los pagos de intereses realizados por los prestatarios sobre el conjunto total de préstamos hipotecarios que se están administrando.
El diferencial del servicio hipotecario es la cantidad de intereses retenidos por el administrador y es considerado, en parte, por el administrador como una forma de compensación razonable por los servicios prestados. Si hay una parte del diferencial de servicio hipotecario que excede lo que se consideraría una compensación razonable por los servicios prestados, se denomina diferencial de servicio excesivo y representará una inversión continua en la porción de intereses del conjunto hipotecario subyacente.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha dictaminado anteriormente que la propiedad de ciertos diferenciales de servicio excedentes de préstamos hipotecarios constituirá un activo inmobiliario y, por lo tanto, los ingresos provenientes de diferenciales de servicio excedentes se tratarán como intereses sobre obligaciones garantizadas por préstamos hipotecarios inmobiliarios.Se determinó que esta decisión se aplica a los fideicomisos de inversión inmobiliaria a efectos fiscales.
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