Definicion de Gastos médicos: definición, ejemplos, implicaciones fiscales
Gastos médicos: definición, ejemplos, implicaciones fiscales
¿Qué son los gastos médicos?
Los gastos médicos son cualquier costo incurrido para prevenir o tratar lesiones o enfermedades. Los gastos médicos incluyen primas de seguro médico y dental, visitas al médico y al hospital, copagos, medicamentos recetados y de venta libre, anteojos y lentes de contacto, muletas y sillas de ruedas, por nombrar algunos. Los gastos médicos que no se reembolsan son deducibles dentro de ciertos límites.
Resultados clave
- Los gastos médicos son los costos de tratar o prevenir una lesión o enfermedad, como las primas del seguro médico, las visitas al hospital y las recetas.
- Estos gastos están sujetos a impuestos dentro de ciertos límites.
- Por ejemplo, los contribuyentes con seguro médico grupal generalmente no pueden deducir gastos médicos.
- Solo aquellos que detallan sus deducciones son elegibles para reclamar gastos médicos en el Anexo A, y solo se pueden deducir aquellos gastos que excedan el 7.5% del ingreso bruto ajustado (AGI) del contribuyente.
- Los gastos médicos típicos que quizás deba pagar y que no se reembolsen incluyen copagos, coseguros y deducibles. También pueden incluir cualquier otro servicio que tu seguro médico no cubra, como gafas, muletas y sillas de ruedas.
Comprender los costos médicos
Los contribuyentes con acceso a un seguro médico grupal rara vez pueden deducir los gastos médicos que no se reembolsan en sus impuestos. Solo aquellos que detallan sus deducciones son elegibles para reclamar gastos médicos en el Anexo A. Además, solo se pueden deducir los gastos que excedan el 7,5% del ingreso bruto ajustado (AGI) del contribuyente.
La Ley de Asignaciones Consolidadas de 2021 cambió el umbral de deducción del 10% al 7,5% de forma permanente.
La deducción de gastos médicos es una deducción detallada, lo que significa que sólo se puede utilizar si alguien toma la deducción estándar para reclamarla. En 2022, la deducción estándar para un solo contribuyente será de $12,950 (aumenta a $13,850 en 2022). Para los cónyuges que presentan una declaración conjunta, la deducción estándar en 2022 es de $25,900 (aumenta a $27,700 en 2023). Para los ingresos del jefe de familia, la deducción estándar es de $19,400 (aumenta a $20,800 en 2023).
En general, es una buena idea consultar con su compañía de seguros con anticipación para determinar qué está cubierto y qué no está cubierto por su póliza de seguro. Sin embargo, esto no siempre es posible, por ejemplo en caso de emergencia.
Cálculo de gastos médicos.
Así es como alguien deduce los gastos médicos de sus impuestos. Primero, calcule el AGI siguiendo las instrucciones en la primera página del Formulario 1040. Tome el resultado de ese cálculo y calcule el 7,5% de ese número. Reste este resultado de sus gastos médicos totales del año. El monto restante es el monto que puedes deducir por gastos médicos.
Como ejemplo, considere que el AGI de Anuj para 2022 era de $80 000 y tenía $10 000 para gastos médicos. Usando el límite de AGI del 7,5%, restaría el 7,5% de $80 000, o $6000, de los $10 000 en gastos médicos para llegar a un resultado de $4000, y esa sería la cifra que podrá reclamar deducciones por gastos médicos.
Los “gastos médicos” van mucho más allá de las visitas al médico por enfermedades físicas; considere los gastos pagados por motivos dentales, de salud mental o relacionados con la salud no tradicionales.
Ejemplo de gastos médicos
El IRS proporciona una lista de gastos médicos que pueden considerarse parte de una deducción detallada. Los gastos médicos deducibles incluyen, entre otros:
- Pagos a médicos, dentistas, cirujanos, quiroprácticos y otros especialistas en medicina alternativa.
- Pago por tratamiento hospitalario en un hospital o asilo de ancianos.
- Pagos por programas de pérdida de peso, programas para dejar de fumar, tratamientos de acupuntura para adicciones o medicamentos recetados.
- Pago de anteojos recetados, lentes de contacto, audífonos, sillas de ruedas, perros guía u otros artículos adquiridos para ayudar a personas con discapacidad.
- Pago de viajes a instituciones médicas, teniendo en cuenta los cálculos de kilometraje estándar.
Exclusiones de gastos médicos
El IRS no permite que ciertos tipos de gastos médicos se incluyan en la deducción detallada. No puede deducir gastos de funeral o entierro, gastos de medicamentos de venta libre, pasta de dientes, artículos de tocador, cosméticos o la mayoría de las cirugías estéticas.
Para deducir gastos médicos, debe haber incurrido en gastos durante el año fiscal aplicable. No puede obtener una deducción por ningún gasto médico por el cual reciba un reembolso, independientemente de la fuente de ese reembolso.
¿Qué gastos médicos son deducibles en 2022 y 2023?
Para los años fiscales 2022 y 2023, las personas pueden deducir los gastos médicos calificados y no reembolsados que superen el 7,5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI) para un año fiscal determinado. El año pasado, los valores umbral para este límite eran del 10%. El límite inferior se redujo por primera vez en 2017 gracias a la reforma fiscal. Se hizo permanente en la Ley de Asignaciones Consolidadas de 2021.
¿Qué gastos médicos no suelen estar cubiertos por el seguro médico?
El seguro médico cubre la mayoría de los gastos médicos, como visitas al hospital, visitas al médico, medicamentos recetados, atención domiciliaria y atención de bienestar. El seguro médico generalmente no cubre procedimientos electivos como cirugía plástica y procedimientos cosméticos. Algunos procedimientos electivos pueden estar cubiertos por su compañía de seguro médico, según el tipo de procedimiento. Antes de continuar, consulte con su compañía de seguros para ver si cubren el procedimiento que está considerando.
¿Qué son los gastos médicos de bolsillo?
Los gastos médicos de bolsillo son cualquier gasto médico en el que incurra y que no esté cubierto por su compañía de seguro médico. Por lo tanto, estos gastos los deberás pagar tú con tu propio dinero. Los gastos médicos de bolsillo pueden incluir copagos, deducibles, coseguros y cualquier otro gasto que su seguro médico no cubra. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) le permite deducir estos gastos de sus impuestos, pero solo hasta el 7,5% de su ingreso bruto ajustado (AGI).
Línea de fondo
Los contribuyentes que incurran en grandes cantidades de gastos médicos pueden recibir créditos fiscales favorables. Estos gastos médicos deben compararse con el MAGI del 7,5% del contribuyente. Si los gastos exceden este umbral y el beneficio esperado excede el monto de la deducción estándar, se puede reducir la obligación tributaria federal sobre la renta del contribuyente.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag ¿Qué son los gastos médicos? Los gastos médicos son cualquier costo incurrido para prevenir o tratar lesiones o enfermedades. Los gastos médicos incluyen primas de seguro médico y dental, visitas al médico y al hospital, copagos, medicamentos recetados y de venta libre, anteojos y lentes de contacto, muletas y sillas de ruedas, por nombrar algunos. Los gastos médicos que no se reembolsan son deducibles dentro de ciertos límites. Resultados clave Los gastos médicos son los costos de tratar o prevenir una lesión o enfermedad, como las primas del seguro médico, las visitas al hospital y las recetas.Estos gastos están sujetos a impuestos dentro de ciertos límites.Por ejemplo, los contribuyentes con seguro médico grupal generalmente no pueden deducir gastos médicos.Solo aquellos que detallan sus deducciones son elegibles para reclamar gastos médicos en el Anexo A, y solo se pueden deducir aquellos gastos que excedan el 7.5% del ingreso bruto ajustado (AGI) del contribuyente.Los gastos médicos típicos que quizás deba pagar y que no se reembolsen incluyen copagos, coseguros y deducibles. También pueden incluir cualquier otro servicio que tu seguro médico no cubra, como gafas, muletas y sillas de ruedas. Comprender los costos médicos Los contribuyentes con acceso a un seguro médico grupal rara vez pueden deducir los gastos médicos que no se reembolsan en sus impuestos. Solo aquellos que detallan sus deducciones son elegibles para reclamar gastos médicos en el Anexo A. Además, solo se pueden deducir los gastos que excedan el 7,5% del ingreso bruto ajustado (AGI) del contribuyente. La Ley de Asignaciones Consolidadas de 2021 cambió el umbral de deducción del 10% al 7,5% de forma permanente. La deducción de gastos médicos es una deducción detallada, lo que significa que sólo se puede utilizar si alguien toma la deducción estándar para reclamarla. En 2022, la deducción estándar para un solo contribuyente será de $12,950 (aumenta a $13,850 en 2022). Para los cónyuges que presentan una declaración conjunta, la deducción estándar en 2022 es de $25,900 (aumenta a $27,700 en 2023). Para los ingresos del jefe de familia, la deducción estándar es de $19,400 (aumenta a $20,800 en 2023). En general, es una buena idea consultar con su compañía de seguros con anticipación para determinar qué está cubierto y qué no está cubierto por su póliza de seguro. Sin embargo, esto no siempre es posible, por ejemplo en caso de emergencia. Cálculo de gastos médicos. Así es como alguien deduce los gastos médicos de sus impuestos. Primero, calcule el AGI siguiendo las instrucciones en la primera página del Formulario 1040. Tome el resultado de ese cálculo y calcule el 7,5% de ese número. Reste este resultado de sus gastos médicos totales del año. El monto restante es el monto que puedes deducir por gastos médicos. Como ejemplo, considere que el AGI de Anuj para 2022 era de $80 000 y tenía $10 000 para gastos médicos. Usando el límite de AGI del 7,5%, restaría el 7,5% de $80 000, o $6000, de los $10 000 en gastos médicos para llegar a un resultado de $4000, y esa sería la cifra que podrá reclamar deducciones por gastos médicos. Los “gastos médicos” van mucho más allá de las visitas al médico por enfermedades físicas; considere los gastos pagados por motivos dentales, de salud mental o relacionados con la salud no tradicionales. Ejemplo de gastos médicos El IRS proporciona una lista de gastos médicos que pueden considerarse parte de una deducción detallada. Los gastos médicos deducibles incluyen, entre otros: Pagos a médicos, dentistas, cirujanos, quiroprácticos y otros especialistas en medicina alternativa.Pago por tratamiento hospitalario en un hospital o asilo de ancianos.Pagos por programas de pérdida de peso, programas para dejar de fumar, tratamientos de acupuntura para adicciones o medicamentos recetados.Pago de anteojos recetados, lentes de contacto, audífonos, sillas de ruedas, perros guía u otros artículos adquiridos para ayudar a personas con discapacidad.Pago de viajes a instituciones médicas, teniendo en cuenta los cálculos de kilometraje estándar. Exclusiones de gastos médicos El IRS no permite que ciertos tipos de gastos médicos se incluyan en la deducción detallada. No puede deducir gastos de funeral o entierro, gastos de medicamentos de venta libre, pasta de dientes, artículos de tocador, cosméticos o la mayoría de las cirugías estéticas. Para deducir gastos médicos, debe haber incurrido en gastos durante el año fiscal aplicable. No puede obtener una deducción por ningún gasto médico por el cual reciba un reembolso, independientemente de la fuente de ese reembolso. ¿Qué gastos médicos son deducibles en 2022 y 2023? Para los años fiscales 2022 y 2023, las personas pueden deducir los gastos médicos calificados y no reembolsados que superen el 7,5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI) para un año fiscal determinado. El año pasado, los valores umbral para este límite eran del 10%. El límite inferior se redujo por primera vez en 2017 gracias a la reforma fiscal. Se hizo permanente en la Ley de Asignaciones Consolidadas de 2021. ¿Qué gastos médicos no suelen estar cubiertos por el seguro médico? El seguro médico cubre la mayoría de los gastos médicos, como visitas al hospital, visitas al médico, medicamentos recetados, atención domiciliaria y atención de bienestar. El seguro médico generalmente no cubre procedimientos electivos como cirugía plástica y procedimientos cosméticos. Algunos procedimientos electivos pueden estar cubiertos por su compañía de seguro médico, según el tipo de procedimiento. Antes de continuar, consulte con su compañía de seguros para ver si cubren el procedimiento que está considerando. ¿Qué son los gastos médicos de bolsillo? Los gastos médicos de bolsillo son cualquier gasto médico en el que incurra y que no esté cubierto por su compañía de seguro médico. Por lo tanto, estos gastos los deberás pagar tú con tu propio dinero. Los gastos médicos de bolsillo pueden incluir copagos, deducibles, coseguros y cualquier otro gasto que su seguro médico no cubra. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) le permite deducir estos gastos de sus impuestos, pero solo hasta el 7,5% de su ingreso bruto ajustado (AGI). Línea de fondo Los contribuyentes que incurran en grandes cantidades de gastos médicos pueden recibir créditos fiscales favorables. Estos gastos médicos deben compararse con el MAGI del 7,5% del contribuyente. Si los gastos exceden este umbral y el beneficio esperado excede el monto de la deducción estándar, se puede reducir la obligación tributaria federal sobre la renta del contribuyente.
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