Definicion de ¿Qué es renunciar a las dificultades? Definición, reglas y alternativas.
¿Qué es renunciar a las dificultades? Definición, reglas y alternativas.
¿Qué es renunciar a las dificultades?
Un retiro es un retiro de emergencia de fondos de un plan de jubilación realizado en respuesta a lo que el IRS llama «una necesidad financiera urgente y apremiante». Este tipo de distribución especial puede permitirse sin penalización en planes como una IRA tradicional o 401k, siempre que el retiro cumpla con ciertos criterios con respecto a la necesidad de los fondos y su monto.
Sin embargo, incluso si se eliminan las multas (específicamente la multa del 10% por retiros antes de los 59 años), los retiros seguirán estando sujetos a los impuestos sobre la renta estándar.
Resultados clave
- Si tiene menos de 59 años y medio y atraviesa dificultades financieras, puede retirar fondos de sus cuentas de jubilación sin incurrir en la multa habitual del 10 %.
- Sin embargo, no todas las dificultades califican y usted aún es responsable de pagar impuestos sobre la renta sobre los retiros.
- Tenga en cuenta que no podrá devolver fondos a su cuenta si su situación financiera mejora.
- Considere otras alternativas a los retiros por dificultades económicas, incluido un plan de pago periódico sustancialmente igual (SEPP).
Comprender las dificultades para renunciar
Los retiros por dificultades económicas pueden proporcionar los fondos necesarios en caso de emergencia (sin verificación de crédito), pero deben usarse con mucha moderación y sólo si se han probado o rechazado todas las demás alternativas. Al someter los fondos mantenidos en una cuenta protegida de impuestos a impuestos sobre la renta, los retiros por dificultades económicas probablemente aumentarán su factura de impuestos para el año. Más importante aún, lo privará permanentemente de sus fondos de jubilación.
A diferencia de, digamos, un préstamo que obtiene de su plan 401(k), los fondos de los retiros por dificultades económicas no se pueden devolver a la cuenta siempre que su situación financiera mejore.
Debido a estas deficiencias, considere salir de una situación difícil sólo como último recurso para satisfacer necesidades excepcionales y apremiantes. De hecho, el IRS y la mayoría de los empleadores que ofrecen planes 401(k) imponen criterios estrictos sobre estas distribuciones para limitar cuándo pueden usarse y su monto.
Las normas que rigen dichos retiros y quién los gestiona varían según el tipo de fondo de pensiones.
Retirar fondos de una IRA
El IRS no aplicará la multa del 10% por retiros de cuentas IRA realizados antes de los 59 años debido a dificultades relacionadas con la salud. Si no tiene seguro médico o sus gastos médicos exceden lo que su seguro pagará durante el año, puede realizar distribuciones sin multas de su IRA para cubrir esos gastos, o al menos algunos de ellos. Sólo es elegible la diferencia entre estos gastos y el 7,5% de su ingreso bruto ajustado (AGI).
Si está desempleado, puede recibir beneficios sin penalización para pagar su seguro médico. Sin embargo, para ser elegible para recibir beneficios, debe haber perdido su trabajo, no sólo haberlo dejado voluntariamente, y debe haber recibido beneficios de desempleo federales o estatales durante 12 semanas consecutivas. En cuanto al calendario, debe recibir los pagos el mismo año o un año después de recibir los beneficios por desempleo y a más tardar 60 días después de comenzar otro trabajo. Y las facturas deben ser elevadas (al menos el 10 % de su AGI) y no estar cubiertas por ningún seguro médico.
El IRS también permite el retiro anticipado de una IRA sin penalización por otras razones que pueden o no implicar dificultades. Estos incluyen tener una discapacidad física o mental o necesitar fondos para pagar las facturas de educación superior de usted, su cónyuge, sus hijos o nietos.
Retiros por dificultades económicas de 401(k)
Si puede recibir una compensación por dificultades económicas de su plan 401(k) o 403(b) similar, y por qué motivos, depende del empleador que patrocina el plan. “Un plan de pensiones puede proporcionar distribuciones por dificultades económicas, aunque no está obligado a hacerlo”, afirma el IRS. Si el plan permite dicha distribución, debe especificar criterios que definan las dificultades, como el pago de gastos médicos o funerarios. Su empleador le preguntará cierta información y posiblemente documentación sobre tus dificultades.
Sin embargo, si su empleador permite retiros por un motivo específico, las reglas del IRS determinan si se renunciará a la multa del 10 % por retiros realizados antes de los 59 años y medio, así como cuánto puede retirar. Estos términos son similares a los que rigen el no retiro de fondos IRA, pero existen algunas diferencias.
En particular, no puede retirar su 401(k) sin una multa por pagar las primas del seguro médico como puede hacerlo con una IRA. Retirar fondos para pagar gastos de educación o comprar una primera vivienda no lo exime de sanciones; Ambas opciones están permitidas sin penalización para retiros de IRA bajo ciertas condiciones.
En respuesta a la crisis económica, la Ley CARES de 2020 proporcionó una importante flexibilización temporal de las reglas relativas a retiros y préstamos por dificultades económicas para personas que han experimentado consecuencias financieras adversas. Hablar con Boletín de preguntas y respuestas del IRS para más detalles.
Alternativas para afrontar la situación
Existe otra opción para utilizar sus cuentas de jubilación antes de los 59 años y medio sin penalizaciones, pero requiere más tiempo para configurarlas y un compromiso de retiro anticipado a más largo plazo. Los fondos que desea utilizar se pueden colocar en un Plan de Pago Periódico Sustancialmente Igual (SEPP). Luego, el plan le pagará distribuciones anuales sin multas durante cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio, lo que ocurra más tarde. Al igual que con las exenciones por dificultades económicas, sólo se renuncian a las sanciones; usted todavía es responsable de pagar los impuestos sobre la renta por retiros anticipados.
Dado que el IRS exige que las personas permanezcan en un plan SEPP durante al menos cinco años, no es una solución para quienes buscan sólo acceso a corto plazo y sin multas a los fondos de jubilación. Si cancela el plan antes de que expire el período mínimo de tenencia, tendrá que pagar al IRS cualquier multa de la que haya sido eximido según el programa, más los intereses sobre esa cantidad.
Además, los fondos mantenidos en un plan patrocinado por un empleador calificado, como un 401(k), solo se pueden usar en un SEPP si ya no trabaja para el empleador patrocinador. Una vez que haya iniciado el SEPP en su cuenta de jubilación, no podrá realizar adiciones ni recibir distribuciones de la cuenta. Cualquier cambio en el saldo de la cuenta, que no sea el SEPP y las tarifas obligatorias, como las tarifas administrativas y de ventas, puede resultar en un cambio en el programa SEPP y puede resultar en la descalificación por parte del IRS y, nuevamente, cualquier multa que se haya eximido más intereses.
A pesar de estas limitaciones y desventajas, vale la pena considerar el plan SEPP en los casos en que necesite recibir fondos antes. Entre otros beneficios, los programas son menos estrictos en cuanto a cómo gastar los retiros sin penalizaciones en comparación con los retiros por dificultades económicas.
Preguntas Frecuentes
Incluye tres preguntas frecuentes sobre el contenido dando sus respuestas. Utiliza muchas negritas utilizando HTML tag ¿Qué es renunciar a las dificultades? Un retiro es un retiro de emergencia de fondos de un plan de jubilación realizado en respuesta a lo que el IRS llama «una necesidad financiera urgente y apremiante». Este tipo de distribución especial puede permitirse sin penalización en planes como una IRA tradicional o 401k, siempre que el retiro cumpla con ciertos criterios con respecto a la necesidad de los fondos y su monto. Sin embargo, incluso si se eliminan las multas (específicamente la multa del 10% por retiros antes de los 59 años), los retiros seguirán estando sujetos a los impuestos sobre la renta estándar. Resultados clave Si tiene menos de 59 años y medio y atraviesa dificultades financieras, puede retirar fondos de sus cuentas de jubilación sin incurrir en la multa habitual del 10 %.Sin embargo, no todas las dificultades califican y usted aún es responsable de pagar impuestos sobre la renta sobre los retiros.Tenga en cuenta que no podrá devolver fondos a su cuenta si su situación financiera mejora.Considere otras alternativas a los retiros por dificultades económicas, incluido un plan de pago periódico sustancialmente igual (SEPP). Comprender las dificultades para renunciar Los retiros por dificultades económicas pueden proporcionar los fondos necesarios en caso de emergencia (sin verificación de crédito), pero deben usarse con mucha moderación y sólo si se han probado o rechazado todas las demás alternativas. Al someter los fondos mantenidos en una cuenta protegida de impuestos a impuestos sobre la renta, los retiros por dificultades económicas probablemente aumentarán su factura de impuestos para el año. Más importante aún, lo privará permanentemente de sus fondos de jubilación. A diferencia de, digamos, un préstamo que obtiene de su plan 401(k), los fondos de los retiros por dificultades económicas no se pueden devolver a la cuenta siempre que su situación financiera mejore. Debido a estas deficiencias, considere salir de una situación difícil sólo como último recurso para satisfacer necesidades excepcionales y apremiantes. De hecho, el IRS y la mayoría de los empleadores que ofrecen planes 401(k) imponen criterios estrictos sobre estas distribuciones para limitar cuándo pueden usarse y su monto. Las normas que rigen dichos retiros y quién los gestiona varían según el tipo de fondo de pensiones. Retirar fondos de una IRA El IRS no aplicará la multa del 10% por retiros de cuentas IRA realizados antes de los 59 años debido a dificultades relacionadas con la salud. Si no tiene seguro médico o sus gastos médicos exceden lo que su seguro pagará durante el año, puede realizar distribuciones sin multas de su IRA para cubrir esos gastos, o al menos algunos de ellos. Sólo es elegible la diferencia entre estos gastos y el 7,5% de su ingreso bruto ajustado (AGI). Si está desempleado, puede recibir beneficios sin penalización para pagar su seguro médico. Sin embargo, para ser elegible para recibir beneficios, debe haber perdido su trabajo, no sólo haberlo dejado voluntariamente, y debe haber recibido beneficios de desempleo federales o estatales durante 12 semanas consecutivas. En cuanto al calendario, debe recibir los pagos el mismo año o un año después de recibir los beneficios por desempleo y a más tardar 60 días después de comenzar otro trabajo. Y las facturas deben ser elevadas (al menos el 10 % de su AGI) y no estar cubiertas por ningún seguro médico. El IRS también permite el retiro anticipado de una IRA sin penalización por otras razones que pueden o no implicar dificultades. Estos incluyen tener una discapacidad física o mental o necesitar fondos para pagar las facturas de educación superior de usted, su cónyuge, sus hijos o nietos. Retiros por dificultades económicas de 401(k) Si puede recibir una compensación por dificultades económicas de su plan 401(k) o 403(b) similar, y por qué motivos, depende del empleador que patrocina el plan. “Un plan de pensiones puede proporcionar distribuciones por dificultades económicas, aunque no está obligado a hacerlo”, afirma el IRS. Si el plan permite dicha distribución, debe especificar criterios que definan las dificultades, como el pago de gastos médicos o funerarios. Su empleador le preguntará cierta información y posiblemente documentación sobre tus dificultades. Sin embargo, si su empleador permite retiros por un motivo específico, las reglas del IRS determinan si se renunciará a la multa del 10 % por retiros realizados antes de los 59 años y medio, así como cuánto puede retirar. Estos términos son similares a los que rigen el no retiro de fondos IRA, pero existen algunas diferencias. En particular, no puede retirar su 401(k) sin una multa por pagar las primas del seguro médico como puede hacerlo con una IRA. Retirar fondos para pagar gastos de educación o comprar una primera vivienda no lo exime de sanciones; Ambas opciones están permitidas sin penalización para retiros de IRA bajo ciertas condiciones. En respuesta a la crisis económica, la Ley CARES de 2020 proporcionó una importante flexibilización temporal de las reglas relativas a retiros y préstamos por dificultades económicas para personas que han experimentado consecuencias financieras adversas. Hablar con Boletín de preguntas y respuestas del IRS para más detalles. Alternativas para afrontar la situación Existe otra opción para utilizar sus cuentas de jubilación antes de los 59 años y medio sin penalizaciones, pero requiere más tiempo para configurarlas y un compromiso de retiro anticipado a más largo plazo. Los fondos que desea utilizar se pueden colocar en un Plan de Pago Periódico Sustancialmente Igual (SEPP). Luego, el plan le pagará distribuciones anuales sin multas durante cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio, lo que ocurra más tarde. Al igual que con las exenciones por dificultades económicas, sólo se renuncian a las sanciones; usted todavía es responsable de pagar los impuestos sobre la renta por retiros anticipados. Dado que el IRS exige que las personas permanezcan en un plan SEPP durante al menos cinco años, no es una solución para quienes buscan sólo acceso a corto plazo y sin multas a los fondos de jubilación. Si cancela el plan antes de que expire el período mínimo de tenencia, tendrá que pagar al IRS cualquier multa de la que haya sido eximido según el programa, más los intereses sobre esa cantidad. Además, los fondos mantenidos en un plan patrocinado por un empleador calificado, como un 401(k), solo se pueden usar en un SEPP si ya no trabaja para el empleador patrocinador. Una vez que haya iniciado el SEPP en su cuenta de jubilación, no podrá realizar adiciones ni recibir distribuciones de la cuenta. Cualquier cambio en el saldo de la cuenta, que no sea el SEPP y las tarifas obligatorias, como las tarifas administrativas y de ventas, puede resultar en un cambio en el programa SEPP y puede resultar en la descalificación por parte del IRS y, nuevamente, cualquier multa que se haya eximido más intereses. A pesar de estas limitaciones y desventajas, vale la pena considerar el plan SEPP en los casos en que necesite recibir fondos antes. Entre otros beneficios, los programas son menos estrictos en cuanto a cómo gastar los retiros sin penalizaciones en comparación con los retiros por dificultades económicas.
¿Problemas o dudas? Te ayudamos
Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org.