Transferencia directa: qué es, cómo funciona, tipos

¿Qué es la traducción directa?

Una transferencia directa suele ser una transferencia de activos de un tipo de plan o cuenta de jubilación a otro facilitada por dos instituciones financieras involucradas en la transferencia. Una transferencia directa generalmente ocurre cuando un empleado deja un trabajo y transfiere dinero de su plan de jubilación 401(k) a una cuenta de jubilación individual (IRA) u otro plan de jubilación.

Una transferencia directa también se denomina transferencia de fiduciario a fiduciario porque el individuo no recibe el dinero, sino que las dos instituciones financieras facilitan la transferencia en nombre del empleado.

Una transferencia directa también puede referirse a cualquier transferencia electrónica de dinero de una cuenta financiera a otra, como una transferencia bancaria. Sin embargo, esto generalmente se refiere a transferencias directas de fondos IRA entre cuentas de jubilación. Como resultado, una transferencia directa a menudo se denomina transferencia de IRA, pero existen algunas diferencias claras entre las dos, ya que no todas las transferencias son transferencias directas.

Comprender las traducciones directas

Las transferencias de fondos se pueden realizar de varias formas. Por ejemplo, una transferencia bancaria es una transferencia electrónica de dinero a través de una red de bancos o empresas financieras. La transferencia bancaria es una forma rápida y segura de transferir dinero porque el titular de la cuenta no necesita retirar dinero ni manipularlo físicamente.

Los titulares de cuentas también pueden iniciar una transferencia directamente desde una de sus cuentas a otra, como una cuenta de ahorros, a través de una aplicación de banca móvil, que es una aplicación de software instalada en un dispositivo móvil.

Al transferir dinero entre cuentas de jubilación, los propietarios de cuentas deben prestar mucha atención al tipo de método de transferencia que eligen: la transferencia directa es una de esas opciones. A veces, el propietario de una cuenta puede querer transferir dinero de una cuenta de ahorros IRA a otra cuenta de ahorros IRA en un banco diferente. En otros casos, un empleado puede dejar un trabajo y querer transferir su saldo 401(k) a una IRA o 401(k) en un nuevo trabajo. Estas transferencias a menudo se denominan reinversiones y el IRS ha descrito varias formas en que se puede realizar.

Tipos de reinversiones de IRA

A continuación se presentan tres métodos para transferir fondos IRA entre diferentes cuentas IRA.Sin embargo, existen ciertas pautas y reglas que se deben seguir para garantizar que la transferencia sea correcta y evitar multas y consecuencias fiscales del IRS.

Rollover directo

Una transferencia directa es cuando el saldo dentro de un plan de jubilación calificado, como un 401(k), se puede transferir directamente a otro plan de jubilación o IRA. Es decir, le pedirás al administrador del plan de pensiones que realice un pago a la nueva cuenta. El administrador del 401(k) puede emitirle una distribución o retiro en forma de cheque pagadero a su nueva cuenta.

En otras palabras, el cheque no se paga al propietario de la cuenta, sino que se envía a una nueva cuenta en la institución financiera que se supone debe recibir los fondos. Como resultado, no se retendrán impuestos del monto de la transferencia. Sin embargo, la desventaja de este método es que el titular de la cuenta es responsable de recibir el cheque y depositarlo en el banco receptor.

transferencia de 60 días

Si las distribuciones de una IRA o plan de jubilación se pagan directamente al propietario de la cuenta, los fondos deben transferirse a la IRA o plan de jubilación dentro de los 60 días. Se retendrán impuestos de la distribución del plan de jubilación, que normalmente es el 20% del monto de la distribución. El 20% retenido por el IRS será devuelto al contribuyente cuando presente su declaración de impuestos para ese año fiscal.

Sin embargo, el titular de la cuenta deberá depositar el 100% del monto retirado dentro de los 60 días. En otras palabras, el titular de la cuenta deberá depositar un 20% adicional para garantizar que el monto total retirado se vuelva a depositar dentro del límite de 60 días.

Si no se paga todo o parte de los fondos dentro de los 60 días, se contará como una distribución. Como resultado, el titular de la cuenta tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre este monto. Además, si el propietario de la cuenta es menor de 59 años y medio, el IRS impondrá una multa fiscal del 10 % sobre los fondos que no se vuelvan a depositar en la IRA.

Transferencia del fiduciario

Una transferencia de fiduciario a fiduciario, o transferencia directa, es cuando la distribución no se paga directamente al propietario de la cuenta, ni el propietario de la cuenta recibe un cheque pagadero a la nueva cuenta.

El propietario de la cuenta solicitará a la institución financiera que posee la IRA existente que realice una transferencia directamente desde la IRA o 401(k) existente a otra IRA o plan de jubilación. Cuando se transfiere desde un fideicomisario, no se retienen impuestos del monto de la transferencia. Además, la transferencia no se considera una distribución, lo que significa que el monto no se considera ingreso sujeto a impuestos.

Una transferencia directa entre dos fideicomisarios o instituciones financieras es el método más seguro para transferir fondos IRA de una cuenta de jubilación a otra.

Tipos de cuentas de jubilación calificadas

Una transferencia o transferencia directa de fondos de planes de jubilación calificados ocurre cuando el administrador del plan de jubilación paga los ingresos del plan directamente a otro plan o IRA. El IRS brinda orientación sobre los requisitos generales para un plan calificado.

Generalmente, los planes de jubilación calificados cumplen con los requisitos de la Sección 401(a) del Código de Rentas Internas y, por lo tanto, son elegibles para ciertos beneficios fiscales.Por lo general, vienen en dos formas: un plan de beneficios definidos, como un plan de pensiones, y un plan de contribuciones definidas, como un 401 (k). Un plan de saldo de efectivo es un híbrido de los dos.

Ejemplos de planes de jubilación calificados incluyen:

• planes 401(k)
• Planes de participación en las ganancias
• planes 403(b)
• 457 planos
• Planes de compra de dinero.
• Planes de propiedad de acciones para empleados (ESOP)
• Pensión de Reducción Simplificada para Empleados (SARSEP)
• Pensión Simplificada de Empleados (SEP)
• Plan de incentivos de ahorro para empleados (SIMPLE)