Requisitos de capital: definición y ejemplos

¿Cuáles son los requisitos de capital?

Los requisitos de capital son reglas estandarizadas para bancos y otras instituciones de depósito que determinan cuánto capital líquido (es decir, valores negociables) se debe mantener. viv-a-vis un cierto nivel de sus activos.

Estos estándares, también conocidos como capital regulatorio, los establecen agencias reguladoras como el Banco de Pagos Internacionales (BIS), la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) o la Junta de la Reserva Federal (FRB).

La insatisfacción pública y un clima de inversión desafiante suelen ser catalizadores de la reforma legislativa de los requisitos de capital, especialmente cuando el comportamiento financiero irresponsable de las grandes instituciones se considera culpable de una crisis financiera, un colapso del mercado o una recesión.

Fundamentos de los requisitos de capital

Los requisitos de capital se establecen para garantizar que los activos de los bancos y las instituciones de depósito no estén dominados por inversiones que aumenten el riesgo de incumplimiento. También garantizan que los bancos y las instituciones de depósito tengan capital suficiente para cubrir las pérdidas operativas (OL) manteniendo al mismo tiempo la capacidad de retirar fondos.

En Estados Unidos, los requisitos de capital para los bancos se basan en varios factores, pero generalmente se centran en el riesgo ponderado asociado con cada tipo de activo que posee el banco. Estas pautas de requisitos de capital basadas en el riesgo se utilizan para crear índices de adecuación de capital, que luego pueden usarse para evaluar las instituciones crediticias en función de su relativa solidez y seguridad. Una institución adecuadamente capitalizada según la Ley Federal de Seguro de Depósitos debe tener una relación entre capital de Nivel 1 y activos ponderados por riesgo de al menos el 4%. Normalmente, el capital de nivel 1 incluye acciones ordinarias, reservas declaradas, ganancias retenidas y ciertos tipos de acciones preferentes. Las instituciones con un índice inferior al 4% se consideran subcapitalizadas, y las instituciones con un índice inferior al 3% se consideran significativamente subcapitalizadas.

Requisitos de capital: ventajas y desventajas

Los requisitos de capital tienen como objetivo no sólo mantener la solvencia de los bancos, sino también, como consecuencia, mantener la seguridad de todo el sistema financiero. Como señalan los defensores de la regulación, en la era de las finanzas nacionales e internacionales, ningún banco es una isla: un shock para uno puede afectar a muchos. Esto proporciona una justificación aún mayor para estándares rigurosos que puedan aplicarse y utilizarse consistentemente para comparar la sostenibilidad de diferentes instituciones.

Sin embargo, los requisitos de capital tienen sus críticos. Sostienen que mayores requisitos de capital tienen el potencial de reducir el riesgo bancario y la competencia en el sector financiero (bajo la premisa de que la regulación siempre es más costosa para las instituciones más pequeñas que para las más grandes). Al exigir a los bancos que mantengan líquido un cierto porcentaje de sus activos, estos requisitos pueden limitar la capacidad de las instituciones para invertir y ganar dinero y, por tanto, proporcionar crédito a los clientes. Mantener un cierto nivel de capital puede aumentar su costo, lo que a su vez aumenta el costo de los préstamos u otros servicios para los consumidores.

Ejemplos de requisitos de capital de la vida real

Los requisitos de capital globales han aumentado y disminuido a lo largo de los años. Suelen aumentar después de una crisis financiera o una recesión económica.

Hasta la década de 1980, no había requisitos generales de capital para los bancos. El capital fue sólo uno de los muchos factores utilizados al evaluar a los bancos, y los valores mínimos se adaptaron a instituciones específicas.

Cuando México anunció en 1982 que no podría pagar los intereses de su deuda nacional, inició una iniciativa global que condujo a la aprobación de legislación como la Ley de Supervisión del Crédito Internacional de 1983. Para los bancos japoneses, el Comité de Basilea sobre Prácticas de Regulación y Supervisión Bancaria anunció en 1988 que para los bancos comerciales que operan a nivel internacional, los requisitos de capital adecuados aumentarían del 5,5% al ​​8% de los activos totales. A esto le siguió Basilea II en 2004, que incluyó tipos de riesgo crediticio en el cálculo de los ratios.

Sin embargo, desde el 21^calle. A principios de siglo, el sistema de aplicar ponderaciones de riesgo a diferentes tipos de activos permitió a los bancos mantener menos capital sobre los activos totales. A los préstamos comerciales tradicionales se les asignó una ponderación de 1. Una ponderación significaba que por cada dólar de préstamos comerciales mantenidos en el balance de un banco, necesitarían mantener ocho centavos de capital. Sin embargo, a los préstamos hipotecarios residenciales estándar se les asignó una ponderación de 0,5, a los valores respaldados por hipotecas (MBS) emitidos por Fannie Mae o Freddie Mac se les asignó una ponderación de 0,2 y a los títulos gubernamentales a corto plazo se les asignó una ponderación de 0. Por activo apropiado Los grandes bancos podrán mantener ratios de capital más bajos que antes.

La crisis financiera mundial de 2008 impulsó la aprobación de la Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección al Consumidor de 2010. Diseñado para garantizar que los bancos más grandes de Estados Unidos retengan suficiente capital para resistir shocks sistémicos al sistema bancario, Dodd-Frank—específicamente, una sección conocida como la “Enmienda Collins”—fija el índice de capital basado en riesgo de Nivel 1 en 4%. arriba. A nivel mundial, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea publicó Basilea III, normas que endurecen aún más los requisitos de capital para las instituciones financieras de todo el mundo.