Reducción de costes capitalizados: qué es y cómo funciona

¿Qué es una reducción de costos capitalizados?

Una reducción de costos capitalizados es cualquier pago anticipado que reduce el costo de financiamiento. Las reducciones de costos capitalizados generalmente están asociadas con la compra de una casa o un automóvil. Los descuentos se pueden realizar en efectivo, el valor de intercambio del vehículo o mediante reembolsos.

Comprender la reducción de costos capitalizados

Las reducciones de costos capitalizados se negocian al inicio de la transacción de financiamiento. También se le conoce comúnmente como costo de pago inicial. El vendedor proporciona al comprador información sobre el monto total que deberá pagar en el futuro, con o sin pago inicial, como reducción de los costos capitalizados. Por lo general, las reducciones de costos capitalizados no se asignan a un área específica, sino que reducen el monto total que el comprador debe pagar, incluidos honorarios y recargos.

El vendedor o prestamista que trabaja en nombre del comprador generalmente solicita financiamiento principal basado en todos los costos que el comprador debe pagar al momento del cierre. El pago inicial sirve como una reducción de los costos capitalizados al reducir el monto total de financiamiento principal requerido por el prestatario. Un pago inicial puede ayudar significativamente a reducir el monto del pago mensual adeudado por un comprador.

Bienes raíces

Las reducciones de costos capitalizados son comunes al comprar una casa. En muchos casos, generalmente se requiere un pago inicial para obtener un préstamo hipotecario, a menos que el préstamo se realice a través de un programa de préstamos respaldado por el gobierno. La mayoría de los prestamistas tradicionales exigirán un pago inicial de aproximadamente el 10%. El pago inicial se destina al monto principal requerido por el prestatario para cubrir completamente la transacción. Básicamente, el pago inicial se resta del monto total que debe pagar el comprador. Esto da como resultado el costo total de financiamiento que el prestatario debe solicitar.

Los niveles de pago inicial no suelen tener restricciones. Un prestatario hipotecario podría potencialmente hacer un pago inicial del 50% para reducir significativamente los costos capitalizados. Si un prestatario realiza un pago inicial del 50%, el costo que debe pedir prestado es sólo un poco más del 50% del precio de compra de la propiedad después de tener en cuenta los costos superfluos. Esto significa que los pagos que un prestatario deberá realizar durante la vigencia de la hipoteca serán sustancialmente menores debido a la alta reducción de los costos iniciales capitalizados y a los menores requisitos generales de financiación.

Automóviles, camiones y equipos pesados.

Reducir los costos capitalizados puede ser un poco más desafiante cuando se analizan los costos de capitalización de automóviles, camiones y equipos pesados. Esto se debe a que estos grandes bienes duraderos a menudo se pueden comprar o alquilar.

Las reducciones de costos capitalizados se pueden aplicar tanto a arrendamientos como a compras. Ya sea compra o arrendamiento, se utiliza la misma metodología básica para calcular el monto del financiamiento principal. Sin embargo, el monto principal requerido suele ser menor en un arrendamiento debido a las circunstancias. A los compradores de automóviles, camiones y equipos pesados ​​a menudo se les presentan escenarios de compra y arrendamiento que requieren una cuidadosa consideración.

El leasing es, en definitiva, el alquiler de un vehículo por un largo periodo de tiempo. A veces, esta puede ser una opción más asequible para prestatarios con un presupuesto limitado. En un contrato de arrendamiento, el monto principal capitalizado se calcula en función del costo de depreciación del vehículo durante la vigencia del contrato de arrendamiento. En un arrendamiento de tres años, el prestatario sólo pagará el importe de la depreciación del vehículo durante tres años. En la mayoría de los casos, el comprador tiene la opción de comprar el automóvil al final del plazo de arrendamiento, pero esto requiere un nuevo acuerdo de financiamiento por el valor restante del automóvil.

El financiamiento de vehículos requiere solicitar capital capitalizado sobre el monto total del vehículo. Este importe de principal se reparte a lo largo de un plazo más largo, que puede variar según la decisión del prestatario. Por ejemplo, la financiación de la compra de un coche puede ampliarse durante un período de diez años. Cuando se financia un vehículo, el comprador tiene una mayor propiedad del activo, aunque el título permanece a nombre del prestamista garantizado.

Independientemente de si un comprador decide arrendar o comprar un automóvil, el pago inicial que paga se destina a reducir el monto principal capitalizado del financiamiento que debe solicitar. Cualquier otra reducción en los costos capitalizados también será tratada de la misma manera, p.e. descuento o permuta. En general, reducir los costos capitalizados ayudará a reducir la cantidad de pagos a plazos mensuales que deberán.

El beneficio de un pago inicial adicional dependerá de la situación. Los pagos a plazos para vehículos arrendados generalmente se consideran más bajos porque el monto principal es menor, pero estos pagos también generalmente se distribuyen en plazos más cortos, generalmente de tres o cuatro años. A menudo se dice que financiar una compra conlleva pagos más altos, especialmente para un automóvil nuevo, porque el comprador paga el precio total del automóvil nuevo, pero esos pagos pueden distribuirse en períodos de tiempo más largos, tal vez diez años. Tanto para arrendamiento como para compra, el pago inicial reducirá el monto principal y el pago mensual del comprador. Esto significa menores costos de interés.

El alquiler y la compra tienen sus propias características, que también pueden afectar el monto del pago inicial que un comprador está dispuesto a realizar. La pérdida de capital puede ser un factor importante a la hora de comprar un automóvil, especialmente uno nuevo. Cuanto más se conduce un coche, menor es su valor en el mercado. Pagar más por un automóvil puede ayudar a superar las preocupaciones sobre la equidad si un comprador quiere vender el automóvil antes de liquidar el financiamiento. Algunos compradores pueden preferir el arrendamiento porque tienen la opción de poseer un automóvil nuevo después de tres años. Si el plan es devolver el automóvil en tres años, entonces la equidad no es una gran preocupación. Algunos compradores pueden planear aprovechar la opción de compra al final del plazo del arrendamiento. Estos compradores pueden disfrutar de pagos más bajos debido a los menores costos capitalizados debido a la evitación de intereses y la capacidad de ahorrar otro pago inicial al elegir la opción de compra.

Consideraciones Especiales

Hay muchas cuestiones singulares que pueden surgir al considerar escenarios de financiación comercial y minorista. Por lo general, la razón principal para realizar un pago inicial es reducir el monto de financiamiento requerido, lo que reduce el monto total adeudado en intereses.

Las empresas también tienen la opción de arrendar o comprar un activo, lo que puede crear diferentes requisitos de presentación de informes del balance. Si una entidad compra un activo mediante financiación de deuda, es posible que deba registrar tanto los pagos del préstamo como un gasto del préstamo como un gasto de depreciación en el valor en libros del activo. En un escenario de activo arrendado, es posible que las entidades no necesiten depreciar el activo arrendado porque su reconocimiento del activo se contabiliza de manera diferente. Todas estas consideraciones pueden afectar potencialmente la cantidad de dinero que una empresa puede optar por hacer como pago inicial para la compra o arrendamiento de un nuevo activo.

⁠⁠Corrección⁠—7 de julio de 2022: Una versión anterior de este artículo establecía incorrectamente que en un arrendamiento, el monto principal capitalizado se basa en el valor de apreciación del vehículo. De hecho, el principal capitalizado se basa en cuánto se deprecia el vehículo durante la vigencia del arrendamiento.