Definicion de Costo de cumplimiento: qué es, cómo funciona
El **costo de cumplimiento** se refiere al gasto económico que una empresa debe realizar para asegurarse de que cumple con todas las regulaciones y normativas aplicables a su negocio. Esto incluye el costo de implementar y mantener programas de conformidad, realizar auditorías internas y externas, capacitar a los empleados y hacer seguimiento de los cambios en las leyes y regulaciones.
¿Cuál es el costo del cumplimiento?
Los costos de cumplimiento se refieren a todos los costos en los que incurre una empresa para cumplir con las regulaciones de la industria. Los costos de cumplimiento incluyen salarios de las personas responsables del cumplimiento, tiempo y dinero gastados en informes, nuevos sistemas necesarios para garantizar la retención de empleados, etc.
Resultados clave
- Los costos de cumplimiento se refieren a todos los gastos en los que debe incurrir una empresa para garantizar el cumplimiento de las regulaciones de la industria.
- Los costos de cumplimiento incluyen los salarios del departamento de cumplimiento, los costos de informes regulatorios y cualquier sistema requerido para el proceso.
- Los costos de cumplimiento para una empresa aumentan a medida que aumentan los estándares regulatorios de la industria y la empresa se expande globalmente.
- Las áreas en las que una empresa debe garantizar el cumplimiento incluyen el medio ambiente, los recursos humanos, la auditoría independiente, las presentaciones reglamentarias, las normas de contabilidad financiera, etc.
- Normalmente, los costos de cumplimiento para las empresas aumentan a medida que se toman medidas más estrictas para prevenir el fraude, la pérdida de privacidad de los datos, la contaminación y el terrorismo.
Comprender el costo del cumplimiento
Los costos de cumplimiento generalmente aumentan a medida que aumenta la regulación de la industria. Los costos de cumplimiento pueden surgir como resultado de regulaciones locales, nacionales e internacionales y, por lo general, aumentan a medida que una empresa opera en más jurisdicciones. Las empresas globales que operan en jurisdicciones de todo el mundo con diferentes regímenes regulatorios naturalmente enfrentan costos de cumplimiento mucho más altos que una empresa que opera únicamente en un solo lugar. Los costos de cumplimiento a veces se denominan gastos generales de cumplimiento.
Los costos de cumplimiento a menudo se confunden con el riesgo regulatorio y los costos de conducta. El riesgo regulatorio es el riesgo que enfrentan todas las empresas debido a posibles cambios en las regulaciones en el futuro, y los costos de eventos son las tarifas y cargos que cobra una empresa por violar las regulaciones actuales. Los costos de cumplimiento son simplemente el costo continuo de cumplir con las reglas tal como están actualmente. Para una empresa pública, los costos de cumplimiento incluyen todas las regulaciones de la industria: evaluaciones ambientales, políticas de recursos humanos, etc., así como los costos de la votación de los accionistas, informes trimestrales, auditorías independientes, etc.
El creciente costo del cumplimiento
En un mundo globalizado, cumplir con los regímenes regulatorios cambiantes es un desafío. Las empresas se enfrentan a diversas regulaciones, así como a una jurisdicción en expansión donde países como Estados Unidos monitorean las actividades generales de la empresa para garantizar el cumplimiento de las leyes antisoborno, antiterrorismo y antilavado de dinero. Además, hay países como la Unión Europea donde parece haber regulaciones para la mayoría de las prácticas comerciales. En 2016, se informó a todas las empresas que venden bienes y servicios que tendrían que cumplir con el Reglamento General de Protección de Datos (GDPR), que aumenta los costos de cumplimiento al exigir el nombramiento de un Delegado de Protección de Datos (DPO) para supervisar la implementación de los sistemas. y reformas de privacidad.
Como resultado del aumento de los costos de cumplimiento, muchas empresas están recurriendo a grandes sistemas de nivel empresarial para reducir la cantidad de personal necesario para mantener el cumplimiento. Curiosamente, las tendencias que han creado estos grandes sistemas, como el análisis de big data, también han ayudado a los reguladores a identificar incumplimientos. Entonces, si bien los costos de cumplimiento han aumentado, también lo han hecho los costos de implementación de las actividades.
Parece que esta tendencia continuará a medida que ha aumentado el número de regulaciones ambientales, fiscales, de transporte, sanitarias y de otro tipo. Muchos países pasan por fases de mayor regulación seguidas de cierto grado de desregulación, y Estados Unidos no es una excepción. Sin embargo, la regla general es que una vez que una regulación está vigente, se ajusta en lugar de eliminarse.
De hecho, una investigación de 2018 encontró que el 58% de las empresas esperan aumentar sus interacciones con los funcionarios reguladores. El estudio también encontró que dos tercios de las empresas esperaban que su presupuesto general de cumplimiento aumentara, y el 43% esperaba que su departamento de cumplimiento aumentara de tamaño. Además, el 41% de las empresas espera dedicar más tiempo al cumplimiento normativo relacionado con fintech, ya que es un área nueva y en crecimiento de la industria. También se espera que aumente el gasto en profesionales sénior de cumplimiento, ya que existe una gran demanda para el puesto y el alto nivel de habilidades y conocimientos necesarios para el puesto.
A pesar del aumento de los costos del cumplimiento, las investigaciones muestran que el incumplimiento es al menos 2,7 veces más costoso. El costo promedio del cumplimiento es de aproximadamente $5,5 millones, mientras que el costo del incumplimiento es de aproximadamente $15 millones.
Preguntas Frecuentes
1. ¿Cuál es el costo del cumplimiento?
El costo del cumplimiento se refiere a todos los gastos en los que una empresa incurre para cumplir con las regulaciones de la industria. Esto incluye salarios de las personas responsables del cumplimiento, tiempo y dinero gastados en informes y nuevos sistemas necesarios para garantizar la retención de empleados, entre otros.
2. ¿Cuáles son los factores que influyen en los costos de cumplimiento?
Los costos de cumplimiento aumentan a medida que aumentan los estándares regulatorios de la industria y la empresa se expande globalmente. Además, los costos de cumplimiento pueden variar dependiendo de las regulaciones locales, nacionales e internacionales a las que la empresa está sujeta. Las empresas globales que operan en jurisdicciones de todo el mundo con diferentes regímenes regulatorios enfrentan costos de cumplimiento mucho más altos que las empresas que operan en un solo lugar.
3. ¿Cuáles son las tendencias actuales en el costo del cumplimiento?
Actualmente, se observa un aumento en los costos del cumplimiento debido al creciente número de regulaciones en diferentes áreas como el medio ambiente, los recursos humanos, la auditoría independiente y las normas de contabilidad financiera. Como resultado, muchas empresas están recurriendo a grandes sistemas de nivel empresarial para reducir la cantidad de personal necesario para mantener el cumplimiento. Sin embargo, a pesar del aumento de los costos del cumplimiento, las investigaciones muestran que el incumplimiento es al menos 2,7 veces más costoso.
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