consideración de anualidad

¿Qué es una anualidad?

Una tarifa de anualidad, o prima, es el dinero que una persona paga a una compañía de seguros para financiar una anualidad o recibir un flujo de pagos de anualidad. El beneficio de anualidad se puede pagar como una suma global o como una serie de pagos, a menudo llamados cuotas.

Cómo funcionan las consideraciones de anualidad

Los titulares de cuentas que reciben distribuciones de ingresos de anualidades pueden elegir diferentes frecuencias de distribución, como mensual, trimestral, semestral o anual. Los pagos dependen de varios factores, incluidos los siguientes:

• Monto del beneficio de anualidad o valor acumulado de una anualidad diferida existente
• La edad a la que el beneficiario comienza a recibir pagos.
• Esperanza de vida de la anualidad o duración del plazo
• Retorno esperado de la inversión en una anualidad
• Si la anualidad es fija o variable y está garantizada por un período de tiempo determinado o durante la vida del beneficiario.

Los pagos garantizados por un período más corto suelen ser más elevados.

Las anualidades se pueden estructurar según una amplia gama de detalles y factores. Las anualidades inmediatas generan un flujo de pagos una vez que se emiten. Las anualidades diferidas son productos de jubilación en los que los pagos se difieren hasta que el propietario de la cuenta los inicie. Los titulares de cuentas pueden transferir contribuciones a sus cuentas para ganar intereses; Dependiendo de la estructura impositiva (por ejemplo, calificado versus no calificado), los beneficios o contribuciones pueden ser limitados. Con una anualidad diferida, se activa una función de pago en la que se realiza un flujo de pagos.

Tipos de anualidades

Las anualidades pueden estructurarse como fijas o variables. Las anualidades fijas pagan tasas de interés fijas y, a menudo, tienen una tasa mínima garantizada. Las anualidades variables permiten a los titulares de cuentas invertir en fondos vinculados al mercado. La mayoría de las anualidades diferidas variables tienen una cuenta fija, que brinda protección contra las fluctuaciones del mercado. Algunas anualidades inmediatas contienen una cuenta variable que permite al propietario invertir una variedad de fondos. Por esta razón, los pagos de estas anualidades suelen variar.

Las anualidades pueden diseñarse de modo que después de la anualidad, los pagos continúen mientras el beneficiario o su cónyuge (si se elige un beneficio de sobreviviente) estén vivos. Ejemplos de anualidades vitalicias incluyen una anualidad vitalicia (los pagos están garantizados solo durante la vida del beneficiario) y una renta vitalicia de período garantizado (los pagos están garantizados durante la vida del beneficiario, pero si disminuyen durante el período garantizado, el resto los pagos están garantizados. Alternativamente, las anualidades se pueden estructurar de tal manera que se paguen los fondos durante un período determinado, por ejemplo, 20 años.

Anualidades en 401(k)s

Los estadounidenses pueden encontrar más ofertas de anualidades en sus planes 401k debido a la legislación. Ley para asegurar su edad de jubilación en cada comunidad (SECURE). La nueva ley facilita a los empleadores ofrecer productos de anualidades en la cuenta 401(k) de un empleado. Antes del proyecto de ley, los empleadores eran responsables de los productos ofrecidos a sus empleados en su cartera de pensiones. Sin embargo, según la nueva ley, la responsabilidad recaerá en las compañías de seguros que ofrecen opciones de anualidades a los empleados. Los expertos creen que bajo la nueva ley, los empleadores se sentirán más cómodos ofreciendo productos de anualidades.

Aquellos con ahorros para la jubilación en un 401(k) pueden transferir algunos de esos fondos y comprar un contrato de anualidad de longevidad calificado (QLAC). Un QLAC es una anualidad diferida financiada por una cuenta de jubilación individual (IRA) o un plan de jubilación calificado.

Una anualidad QLAC proporciona pagos mensuales garantizados hasta la muerte del beneficiario y está exenta de las reglas de distribución mínima (RMD) asociadas con las IRA. Por lo general, se requiere un RMD anual a los 73 años, y los pagos QLAC pueden comenzar después de una fecha de inicio predeterminada. El IRS ha establecido un límite a la cantidad de dinero que se puede transferir de una IRA a una QLAC. Para 2020 y 2021, una persona puede gastar el 25% o $135,000 (lo que sea menor) de sus ahorros en una IRA o plan de jubilación para comprar un QLAC. Como parte de la Ley SECURE 2.0, el Congreso eliminó el límite del 25% y aumentó la cantidad permitida de QLAC a $200,000.

Consideraciones Especiales

Estas herramientas no son para todos, especialmente para aquellos que puedan necesitar acceso a su dinero. Las anualidades diferidas suelen tener calendarios de pago según los cuales todo o parte del dinero retirado está sujeto a una penalización. Las tarifas de alquiler pueden ser elevadas, especialmente en los primeros años de propiedad.

Estos períodos de falla pueden durar de dos a más de diez años, según el producto específico. Las tarifas de rescate pueden comenzar en 10% o más, aunque la multa generalmente disminuye anualmente durante el período de rescate. Para algunas anualidades inmediatas, el rescate no es posible una vez que comienzan los pagos.

Algunos asesores dicen que los inversores que buscan flujos de pago pueden estructurar su vehículo de anualidades con una combinación de acciones que pagan dividendos, escaleras de bonos y mercados monetarios. Los beneficios de este enfoque incluyen tarifas bajas y fácil acceso a su dinero.

Línea de fondo

Muchos inversores prefieren un flujo de caja futuro garantizado o predecible; Por este motivo, muchos inversores recurren a las anualidades. Para financiar una anualidad, el inversor suele tener que realizar un pago global o pagar una cantidad mensual. En cualquier caso, este financiamiento se denomina beneficio de anualidad. Una vez que se financia una anualidad, le brinda al inversionista la oportunidad de recibir ese dinero en el futuro como una cantidad fija y predecible.