Definicion de Basilea II: definición, propósito, reformas regulatorias
Basilea II es un conjunto de reformas regulatorias para los bancos, que tiene como propósito fortalecer la supervisión y regulación del riesgo en el sector financiero. Estas reformas incluyen medidas para evaluar la solvencia y la gestión de riesgos de los bancos, así como para promover la transparencia en sus operaciones.
¿Qué es Basilea II?
Basilea II es un conjunto de normas bancarias internacionales publicadas por primera vez en 2004 por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. Amplió las normas sobre requisitos mínimos de capital establecidos en Basilea I, el primer acuerdo regulatorio internacional, proporcionó un marco para la supervisión regulatoria y estableció nuevos requisitos de divulgación para evaluar la suficiencia de capital de los bancos.
Resultados clave
- Basilea II, el segundo de los tres Acuerdos de Basilea, contiene tres principios básicos: requisitos mínimos de capital, supervisión regulatoria y disciplina de mercado.
- Basilea II, basándose en Basilea I, proporcionó orientación sobre el cálculo de los coeficientes mínimos de adecuación de capital y reafirmó el requisito de que los bancos mantengan un colchón de capital equivalente al menos al 8% de sus activos ponderados por riesgo.
- El segundo pilar de Basilea II, la supervisión regulatoria, proporciona un marco para que los reguladores nacionales aborden el riesgo sistémico, el riesgo de liquidez y el riesgo legal, entre otros.
- Una de las debilidades de Basilea II surgió durante el colapso de las hipotecas de alto riesgo y la Gran Recesión de 2008, cuando quedó claro que Basilea II había subestimado los riesgos asociados con las prácticas bancarias actuales y que el sistema financiero estaba sobreapalancado y subcapitalizado.
Entendiendo Basilea II
Basilea II es el segundo de los tres Acuerdos de Basilea. Se basa en tres “pilares” principales: requisitos mínimos de capital, supervisión regulatoria y disciplina de mercado. Los requisitos de capital mínimo desempeñan el papel más importante en Basilea II y obligan a los bancos a mantener ciertos ratios de capital y sus activos ponderados por riesgo.
Dado que las reglas bancarias variaban ampliamente entre los países antes de los Acuerdos de Basilea, el marco unificado de Basilea I (y posteriormente Basilea II) ayudó a los países a estandarizar sus reglas y reducir las preocupaciones del mercado sobre los riesgos en el sistema bancario. El marco de Basilea consta actualmente de 14 normas.
El Comité de Basilea está formado por 45 miembros de 28 países y otras jurisdicciones, que representan a bancos centrales y autoridades de supervisión. No tiene autoridad legal para hacer cumplir sus reglas, pero depende de los reguladores de sus países miembros. Se espera que estos reguladores respeten plenamente las normas de Basilea, pero también tendrán la discreción de imponer normas aún más estrictas. Por ejemplo, en Estados Unidos, los reguladores son la Junta de la Reserva Federal, el Banco de la Reserva Federal de Nueva York, la Oficina del Contralor de la Moneda y la Corporación Federal de Seguros de Depósitos.
Requisitos de Basilea II
Basilea II, basándose en Basilea I, proporcionó orientación sobre el cálculo de los coeficientes mínimos de adecuación de capital y reafirmó el requisito de que los bancos mantengan un colchón de capital equivalente al menos al 8% de sus activos ponderados por riesgo.
Basilea II divide el capital regulatorio aceptable de un banco en tres niveles. Cuanto mayor sea el nivel, más seguros y líquidos serán sus activos.
El capital de nivel 1 representa el capital básico del banco y se compone de acciones ordinarias, así como de reservas declaradas y otros activos determinados. Al menos el 4% del capital de reserva del banco debe estar en forma de activos de nivel 1.
Los requisitos de capital mínimo desempeñan el papel más importante en Basilea II y obligan a los bancos a mantener ciertos ratios de capital y sus activos ponderados por riesgo.
El nivel 2 se considera capital adicional y está compuesto por partidas como reservas de revaluación, instrumentos híbridos y préstamos subordinados a mediano y largo plazo. El nivel 3 consiste en deuda subordinada no garantizada de menor calidad.
Basilea II también aclaró la definición de activos ponderados por riesgo, que se utilizan para calcular el cumplimiento de un banco con los requisitos de reserva de capital. La ponderación del riesgo tiene como objetivo disuadir a los bancos de asumir riesgos excesivos sobre los activos que poseen. La principal innovación de Basilea II respecto a Basilea I es que tiene en cuenta la calificación crediticia de los activos a la hora de determinar sus ponderaciones de riesgo. Cuanto mayor sea la calificación crediticia, menor será la ponderación por riesgo.
Supervisión regulatoria y disciplina de mercado
La supervisión regulatoria es el segundo pilar de Basilea II y proporciona un marco para que los reguladores nacionales aborden diferentes tipos de riesgos, incluidos el riesgo sistémico, el riesgo de liquidez y los riesgos legales.
El componente de disciplina de mercado introduce varios requisitos de divulgación sobre la exposición al riesgo de los bancos, los procesos de evaluación de riesgos y la suficiencia de capital. Su objetivo es promover una mayor transparencia sobre la solidez de las prácticas comerciales de un banco y permitir a los inversores y otros comparar bancos en igualdad de condiciones.
Pros y contras de Basilea II
Por otro lado, Basilea II aclaró y amplió las reglas introducidas por el Acuerdo original de Basilea I. También ayudó a los reguladores a comenzar a abordar algunas de las innovaciones financieras y nuevos productos financieros que surgieron después del debut de Basilea I en 1988.
Sin embargo, Basilea II no fue del todo exitosa e incluso fue calificada de fracaso absoluto en su misión principal de hacer del mundo financiero un lugar más seguro.
El colapso de las hipotecas de alto riesgo y la Gran Recesión de 2008 demostraron que Basilea II subestimó los riesgos asociados con las prácticas bancarias actuales y que el sistema financiero estaba sobreapalancado y subcapitalizado a pesar de los requisitos de Basilea II.
Incluso el Banco de Pagos Internacionales, la organización detrás del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, admite hoy: “El sector bancario entró en la crisis financiera con demasiado apalancamiento y reservas de liquidez insuficientes. Estas debilidades estuvieron acompañadas de una gobernanza y una gestión de riesgos deficientes, así como de estructuras de incentivos inadecuadas. La peligrosa combinación de estos factores ha quedado demostrada por la valoración errónea de los riesgos de crédito y liquidez y el crecimiento excesivo del crédito”.
En respuesta a la crisis financiera, el Comité de Basilea emitió nuevas directrices de supervisión y gestión de riesgos en 2008 y 2009 para fortalecer Basilea II. Estas y otras reformas introducidas en 2010 y posteriormente sentaron las bases para el próximo Acuerdo de Basilea, Basilea III, que, a partir de 2022, todavía está en implementación.
¿Qué es Basilea II?
Basilea II es un conjunto de normas bancarias internacionales establecidas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, con sede en Basilea, Suiza. Basilea II se lanzó en 2004 con el objetivo de implementarse gradualmente a lo largo de varios años.
¿Basilea II ha reemplazado a Basilea I?
Basilea II se basó en Basilea I, refinó y clarificó algunas de sus reglas y agregó otras nuevas, pero no las reemplazó por completo.
¿Qué tiene de malo Basilea II?
El inicio de la crisis de las hipotecas de alto riesgo en 2007 y la posterior crisis financiera mundial demostraron que las reglas creadas bajo Basilea I y Basilea II eran insuficientes para reducir los riesgos asumidos por algunos bancos y los peligros que representaban para el sistema financiero global. Basilea III, introducida durante la crisis financiera y que aún se aplica hoy, pretende gestionar mejor estos riesgos.
Línea de fondo
Basilea II es el segundo de tres Acuerdos de Basilea diseñados para crear estándares internacionales para la regulación bancaria y reducir los riesgos en el sistema bancario global. Se basó y mejoró el Acuerdo de Basilea original, ahora conocido como Basilea I, que condujo a Basilea III, cuyo objetivo es abordar las deficiencias de los dos acuerdos anteriores.
Preguntas Frecuentes
Pregunta 1: ¿Cuáles son los principales principios de Basilea II?
Respuesta 1: Los principales principios de Basilea II son requisitos mínimos de capital, supervisión regulatoria y disciplina de mercado.
Pregunta 2: ¿Cómo se calculan los requisitos de capital mínimo en Basilea II?
Respuesta 2: Los requisitos de capital mínimo se calculan como al menos el 8% de los activos ponderados por riesgo.
Pregunta 3: ¿Por qué se considera que Basilea II fue insuficiente en la gestión de riesgos bancarios?
Respuesta 3: Basilea II fue considerado insuficiente en la gestión de riesgos bancarios debido a su subestimación de los riesgos asociados con las prácticas bancarias actuales y la falta de suficiente capitalización de los bancos. Esto quedó evidenciado durante la crisis de las hipotecas de alto riesgo y la Gran Recesión de 2008.
¿Problemas o dudas? Te ayudamos
Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org.