Definición de Crédito de proveedores – Definición, qué es y concepto | Diccionario Economico
El crédito de proveedores es una forma de financiamiento en la que una empresa adquiere bienes o servicios de un proveedor y este le concede un plazo determinado para su pago.
En otras palabras, una empresa negocia con su(s) proveedor(es) para almacenar recursos sin tener que pagar en efectivo por ellos. Así, hay una deuda pendiente que normalmente hay que devolver en 30, 60 o 90 días y para la que no hay costes financieros.
Fuente de financiación
Ventajas y desventajas del crédito de proveedor
Los beneficios de un préstamo de proveedor incluyen:
- Esto le permite realizar actividades de producción sin pérdida de liquidez, ahorrando grandes recursos en forma de efectivo y equivalentes de efectivo.
- Esto libera capital que puede ser utilizado para otros gastos o contingencias en el corto plazo. Esto es importante, dado que, por regla general, parte de las ventas de las empresas se realizan a crédito. Es decir, incluso si la empresa realizó transacciones por un gran volumen, la entrada de efectivo puede no ser tan alta.
- Se solicita en base a las necesidades de la empresa. Entonces el momento de pago a proveedores puede coincidir con la fecha de recepción de las ventas.
- Por lo general, no requiere un depósito.
- No hay pago de intereses.
- Aumenta el volumen de ventas tanto para el proveedor como para la organización financiada.
Sin embargo, también hay algunas desventajas:
- Si la empresa utiliza el préstamo, perderá la oportunidad de recibir un descuento por pago oportuno. En ocasiones un prestatario puede acceder a una reducción de su deuda si la cancela en un plazo muy breve.
- Como en cualquier tipo de financiación, existe el riesgo de crédito, que en este caso lo asume el proveedor.
- Un proveedor puede sobrevalorar su producto para recuperar el costo de un préstamo, por lo que el financiamiento puede ser costoso incluso si no hay intereses.
- La asignación de crédito se limita a la compra de recursos de un proveedor específico.
Etapas de crédito del proveedor
Las etapas del crédito de proveedor son las siguientes:
- Análisis de los deudores potenciales: Este es el proceso de determinación de la solvencia del cliente. Se tienen en cuenta variables como el patrimonio de la empresa, su desempeño financiero y su historial crediticio. En este último caso, se realizan consultas con las centrales de riesgos.
- Establecimiento de condiciones de crédito: Si se aprueba la operación, se fijan las principales características de la financiación, como la fecha de vencimiento y los recargos por mora. El proveedor suele ofrecer también un descuento por pronto pago. Así, el prestatario tiene la oportunidad de cancelar su obligación antes de la fecha acordada aceptando reducir su deuda.
- Instrumento de crédito: La financiación se materializa a través de algún tipo de contrato como pagaré, letra de cambio o crédito documentario.
- Entrega de bienes: La empresa recibe recursos para el proceso productivo.
- Pago de préstamo: Transcurrido el tiempo pactado, el proveedor debe recibir la compensación adecuada, aunque siempre existe la posibilidad de impago.
Ejemplo de crédito de proveedor
Una empresa hace una compra a su proveedor por $15,000. Acuerdan que el pago debe hacerse dentro de los 60 días. Si la deuda se paga en 30 días o menos, el prestamista ofrece un 5% de descuento. Asimismo, en caso de retraso, se aplicará una tasa del 0,8% por día.
Si el deudor aprovecha el descuento, pagará $14,250. Por el contrario, si tarda 10 días más de lo pactado, por ejemplo, deberá pagar $16.200.
¿Problemas o dudas? Te ayudamos
Si quieres estar al día, suscríbete a nuestra newsletter y síguenos en Instagram. Si quieres recibir soporte para cualquier duda o problema, no dude en ponerse en contacto con nosotros en info@wikieconomia.org